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診所財務制度范本（通用7篇）
在當下社會，我們可以接觸到制度的地方越來越多，制度就是在人類社會當中人們行為的準則。什么樣的制度才是有效的呢？以下是小編幫大家整理的診所財務制度范本，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
診所財務制度 1
1、資金審批制度
縣委辦公室有關財務上的一切收入和支出，包括不同渠道不同名義的各種經費，均由主任一支筆簽批。
正常辦公經費數額較少，由分管主任確定支付后，要按期報主任簽字，數額較大的支出由分管主任請示主任同意后方可支付。
職工子女入托費由分管財務副科長直接確定支付。
工作人員差旅費由主任簽字支付。
2、主管會計和現金會計之間的業務責任
主管會計負責管理總帳，分類明細帳，記帳憑證和各種報表。
現金會計負責記好現金日記帳，銀行存款帳，負責管好各種支票和現金。
兩個崗位要做到錢帳兩分開，錢物兩分開，票印兩分開。
3、醫療費報銷制度
享受公費醫療人員，必須到縣醫院就診，憑醫療費收據和處方箋到財務報帳。
4、車輛費用報銷制度
車輛維修及更換易耗材料，如數額較小，由分管主任確定支付并按時報主任簽字支付；數額較大，須由分管主任請示主任同意后支付。道橋費由隊長統計后由分管主任簽字并報主任簽字報銷，一次一結。
5、辦公用品管理制度
辦公用品實行統一采購、保管、發放，實行定點采購，享受最低價，嚴把質量關。
具體實施由行政科長統計，報主管主任確定，并與分管財務副科長一同購買，現金會計保管。如數額較大，須由分管主任報主任同意后實施。
出、入庫要嚴格履行登記手續，做到帳物相符；辦公用品不重復購置。
6、監督和審計制度
要認真執行各項財經紀律，及時糾正和制止各種違紀現象。要自覺接受審計部門和本單位領導的監督和審計，反映情況要實，提供資料要準。
對弄虛作假和嚴重失職者要追究當事人的'責任，問題嚴重的要交由司法機關處理。
診所財務制度 2
一、敬崗敬業，熟悉法規，依法辦事，客觀公正，搞好服務，按照國家統一的會計制度建立會計帳冊，進行會計核算，及時提供合法、真實、準確、完整的會計信息。
二、按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定辦理現金收付和結算業務。
三、對審批手續不全的財務收支應當退回，要求更正。
四、對違反國家統一的.財政、財務、會計制度規定的財務收支，不予辦理。
五、職工公出借款憑證必須附在記帳憑證后面。職工出差回來三天內應向財務報帳。收回借款時，應當另開收款收據，不得退還原借款憑證。要及時清收欠款。
六、正確計算銷售收入和經營業務收入，認真審查收入憑證，正確計算和分配利潤。
七、按照稅法規定及時足額繳納各項應交稅金。
八、按照會計管理檔案的辦法、規定和要求當年會計檔案年終后，由會計檔案管理員審查核對，整理立卷，制定目錄，裝訂成冊，妥善保管，嚴格執行安全和保密制度。
診所財務制度 3
為規范我公司財務行為和財務管理制度，有效運作資產、積極增收節支，提高公司的經濟效益。嚴格按公司法、會計法、企業財務通則，會計準則等有關法律、法規，結合本公司的實際業務，制定本制度。
一、財務崗位職責
（一）財務主管職責
1、負責管理公司的日常財務工作。
2、負責對本部門內部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。
3、負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。
4、負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。
5、嚴格執行國家財經法規和公司各項制度，加強財務管理。
6、參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監督、檢查。
7、組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監督貫徹執行；協助財務經理對成本費用進行控制、分析及考核。
8、負責監管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規定手續報請銷毀。
9、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。
10、完成領導交辦的其他工作。
（二）會計職責
1、按照國家會計制度的規定記賬、復帳、報賬，做到手續齊備、數字準確、賬目清楚、處理及時；
2、發票開具和審核，各項業務款項發生、回收的監督，業務報表的整理、審核、匯總，業務合同執行情況的監督、保管及統計報表的填報；
3、會計業務的核算，財務制度的監督，會計檔案的保存和管理工作；
4、完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。
（三）出納職責
1、建立健全現金出納各種賬冊，嚴格審核現金收付憑證。
2、嚴格執行現金管理制度，不得坐支現金，不得白條抵庫。
3、對每天發生的銀行和現金收支業務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。
（四）現金管理制度
1、所有現金收支由公司出納負責。
2、建立和健全《現金日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。作到日清月結，帳實相符。
3、庫存現金超過3000元時必須存入銀行。
4、出納收取現金時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業務部門、出納、會計各留存一聯。
5、任何現金支出必須按相關程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預支現金的，須填寫借款單，經總經理簽字批準，方可支出現金。借款人要在出差回來或借款后三天內向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規定）。
6、收支單據辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據上加蓋現金收、付訖章，防止重復報銷。
（五）支票管理
1、支票的購買、填寫和保存由出納負責。
2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額；每工作日結束后。
3、出納收取支票時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯。
4、支票的使用必須填寫“支票領用單” ，由經辦人、部門經理、 財務主管（經理）、總經理（計劃外部分）簽字后出納方可開出。
5、所開出支票必須封填收款單位名稱。
6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
（六）印鑒的保管
1、銀行印鑒必須分人保管。
2、財務專用章和總經理印鑒分別由財務經理和出納負責保管。
（七）現金、銀行存款的盤查
1、出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現金，由會計或總經理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。
2、出納應根據銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款余額調節表”進行檢查 核對。
3、其它依據相關會計制度及法規執行。
支出審批制度
支出相關部門審核
對所有報銷內容，相關部門經理必須就其合理性及必要性進行審核。
二、費用審批及報銷流程。
各項費用開支，必須經部門經理以上人員和財務審核后，報總經理批準，并按以下具體各項費用的報銷流程辦理：未通過
第二條 原始憑證有效性的規定：
（1）經辦人員在費用支出時，應取得真實合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準予報銷：
稅務機關批準的帶防偽水印底紋和全國統一發票監制章的稅務發票；
財政機關批準并統一監制的行政事業性收據；
郵政、銀行、鐵路系統的各類帶印戳的收據、支出證明單；
（2）經辦人員取得的合法憑證時，應按要求規范填寫，否則，視為無效憑證，不予報銷。
（3） 經辦人取得報銷憑證時，憑證內容應填寫完整；住宿發票填明起止日期及天數，否則不予報銷（除特殊情況外）。
（4）經辦人報銷支出費用時，報銷內容應符合報銷憑證的使用范圍及性質。
第五條 本制度適用對象為公司全體人員。
一、各項費用的報銷制度
1、借款報銷及審批制度
第一條 公司員工因公出差借款或報銷，應據實認真填寫借款單，由各部門經理審簽，總經理助理確認以后，報公司財務部門審核。借款清帳聯在報銷完畢后退還給借款人。
第二條 員工出差預借差旅費應填寫“出差申請單”，并注明借款事由，按規定程序審批后，到財務部門預借差旅費。
第三條 借款人須在公務完畢后7個工作日內到財務部結清借款，前款不清后款不予辦理借款手續。每年12月31日前，除12月下旬借支的款項外其余所有個人借支的`備用金都必須結清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。
2、公司內部采購報銷制度
第四條 各部門應該對生產需要的物資定期編寫采購計劃，交由該物流部負責人組織采購。采購發生的費用按照正式發票上顯示的金額實報實銷。
第五條 各部門對于生產急需的物資，由各部門負責人向公司物流部提供物資需求申請函，由系統負責人根據公司倉庫內相關物資的儲備情況決定，由物流部相關負責人持申請函、相關費用的正式發票依據報銷的程序進行報銷。
第六條 采取預付款方式的采購物資，由采購人員憑《采購合同》或供應商提供的報價單，填寫《借款單》，經財務部經理審核、總經理批準后辦理預付款手續。
第七條 采購人員在報銷時，需由主管部門經理審核，經手人將手續齊全的“報銷單”及物資入庫單交財務部經理審核并進行賬務處理，沖銷預付款項，并根據對方開具收據入賬。
第八條 同城采購要求采購人員自借款日起十個工作日內報銷；異地采購要求自借款日起十五個工作日內報銷。
第九條 采購發生的運費，由經手人填寫報銷單，部門經理審核，財務部經理審核后，實報實銷。
3、員工本市交通費用報銷制度
第十條 凡市內辦理公務的業務經理及以下人員，特殊情況下需要乘坐出租車的，事先必須取得部門經理的批準，實行實報實銷。
第十一條 所有因公報銷出租車費用的員工，必須在出租車票背面注明往返地點及用車事由。
4、公司業務招待費用報銷制度
第十二條 各部門人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請的，須事先取得部門經理、總經理同意，否則不予報銷。部門需安排接待工作餐的，須經部門經理申請、總經理批準，記入部門招待費。
第十三條 各部門人員因公出差確需應酬的，須事前電話請示部門經理同意，限額接待。
第十四條 招待費發票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由。
5、附則
第十五條本制度中未做出規定的，按照公司的有關規定辦理。
診所財務制度 4
一、認真執行國家和上級有關財政方針政策和財經紀律。
二、財務人員要認真學習和執行會計法、貫徹執行河南省公路財務管理辦法。
三、正確制定、嚴格執行計劃，搞好資金平衡。做到專款專用，不搞無計劃項目開支，合理組織資金供應，切實掌握資金動態，更好地為生產服務。
四、貫徹增產節約和經濟核算制度，合理使用資金，提高資金使用效率，執行省公路局頒發的費用開支標準，不準擴大開支范圍。
五、堅持原則，嚴格開支手續，壓縮非生產性開支，執行開支審批一桿筆。
六、認真開展“增收節支”活動，節約各項經費開支，提高經濟效益。
診所財務制度 5
隨著國家醫保政策的不斷完善和實施，診所作為一種普遍存在的基層醫療機構，也越來越受到人們的關注。在當前醫療機構管理中的諸多問題中，診所醫保內部管理制度和財務制度的建立和規范顯得尤為重要。本文將從兩個方面進行探討。
一、診所醫保內部管理制度
1.制度執行與內部審查
建立科學合理的醫保內部管理制度，是保障診所醫保正常運作的前提之一。因此，必須貫徹制度并加強內部審查。首先，應明確醫保管理的各個環節，如前臺信息登記、醫生開具處方、藥房發藥等，制定相應的操作規程，并建立記錄和查詢機制，這樣才能確保醫保資金的合理使用和監管。其次，應每年對診所醫保經辦人員的工作作出評價，對不符合規定要求的.人員進行明確評估和考核。
2.建立完善的檔案管理制度
目前醫保事項繁多，病人信息量大，建立完善的檔案管理制度，是診所醫保管理的重要環節。包括病人的證件信息、住址、電話等，而且在醫保報銷工作中還需診療記錄、處方明細代，中藥飲片質量及有效成分分析，以及抗生素使用偏多的分析等方面記錄完整，以便于病人來急診時能夠及時找到其病歷資料，并對診所的救治質量進行及時的調查和反饋。
二、診所財務制度
1.嚴格控制門診收費及醫保報銷業務
對于門診收費和醫保報銷業務，必須保證其合法、規范，嚴格控制診所財務風險。在門診收費方面，要規范行為，遵守政策措施，正確開票，避免亂收費、重復收費等情況的出現。在醫保報銷方面，要遵守政策，嚴格按照規定的醫保項目進行操作。診所還應定期對醫保報銷業務進行盤點，確保數據的準確性。
2.建立科學合理的財務管理制度
在財務管理方面，診所要建立科學合理的財務管理制度，包括工資、福利、稅費等方面的財務管理制度，這將有助于規范診所的財務管理行為，確保財務的安全性和穩定性。同時，診所還應通過提高經濟效益，優化資源配置等措施，提高診所的經濟效益水平，為診所的穩定發展提供保障。
總之，優秀的醫保內部管理制度和財務制度是診所良性發展的基石。對于一家高效、規范、安全、穩定的診所來說，建立完善的醫保內部管理制度和財務制度是這家診所發展的必然選擇。通過遵守相關條例和制度的規定，對門診收費和醫保報銷業務開展嚴格控制，營造出一個公開、透明、規范的業務管理環境，有助于提高診所的社會形象和市場競爭力。
診所財務制度 6
隨著社會的發展，人們對于醫療保障的要求越來越高，醫療市場日益擴大。而診所是醫療市場中重要的一環，因為它能夠為人們提供簡單、快捷、高效的醫療服務。然而，隨著診所的不斷發展，其內部管理和財務制度的重要性也日益突顯，一套良好的內部管理制度和財務制度對于診所的長遠發展和健康運營具有至關重要的作用。
一、內部管理制度
內部管理制度是指診所內部規章制度和管理體系。制定一套嚴密的內部管理制度是診所穩定和發展的基礎。一個優秀的管理體系可以規范人員行為、提高服務水平、優化工作流程、保障醫療安全、提高效率。
（一）人員管理
人員管理是診所最核心的管理之一。在招聘、培訓和管理過程中，診所應該堅持公正公平、競爭起點、能力素質、服務意識等原則，并建立相應的考核機制。只有這樣，才能讓整個診所的團隊建立起良好的工作氛圍和工作態度。
（二）醫療服務質量管理
建立完善的醫療服務質量管理制度是保障患者健康和安全的基礎。診所應實行嚴格的醫療服務流程、醫療服務標準和醫療質量控制。同時，做好記錄管理，如患者就診記錄、醫療費用記錄、醫療器械使用記錄等，以便日后查詢和審查，以提高服務效率和診療質量。
（三）用藥管理
在現代醫療技術日新月異的今天，藥品安全問題越來越受到人們的關注。因此，藥品管理必須引起足夠的`重視。診所應該嚴格按照規定的程序進行藥品收購、藥品使用、藥品出庫和藥品記錄，確保用藥安全，杜絕假冒偽劣藥品。
二、財務管理制度
良好的財務管理制度是診所長期穩定和發展的關鍵，它是診所運營和資金管理的基礎，能夠為企業提供精準、實時、可靠數據的分析和決策。合理的財務管理制度應包括以下方面：
（一）收支管理
診所應建立健全的收支管理制度，規定診所的所有收支流程，包括發票的開具、手續的辦理、收費點的設置和收費標準的規定等，以確保診所收支賬目的清晰透明。
（二）費用控制
診所應該制定有效的費用控制制度，合理控制成本，從而提高盈利水平。應該注重成本的分類、分攤和核算，建立合理的成本控制考核機制和獎懲措施。
（三）審計管理
診所應建立完善的審計管理制度，定期對企業的財務狀況進行自查清算，為財務管理提供數據支持和分析，以更好地指導企業發展戰略。
三、結合實際情況不斷完善制度
不同的診所有各自的特點和服務內容，需要加以細化和完善內部管理制度和財務管理制度。當然，制定制度只是第一步，執行制度才是最重要的。診所管理者要及時跟進制度的執行情況，發現問題及時糾正，讓制度變得更加完善實用，從而為診所持續、穩定的健康發展打下堅實的基礎。
總之，診所要想健康、有序、高效地運營，必須依靠完備的管理制度和規范的流程和標準。在管理者和員工的共同努力下，建立高效的內部管理體系和財務管理體系，不斷完善制度，才能讓診所迎來更加美好的明天。
診所財務制度 7
隨著國家醫療保障制度的不斷完善，診所醫保內部管理制度和財務制度的建立和規范已經成為保障醫療質量和保障醫療金融穩定的重要手段。診所作為醫療服務的主要提供者之一，其內部管理和財務制度的建立將直接關系到醫療質量的提高和醫療成本的控制。
一、診所醫保內部管理制度
1、醫保病歷管理制度：診所應建立完善的醫保病歷管理制度，對醫保病歷進行嚴格的妥善保管，保證醫療費用的正確結算和核查，避免醫保基金浪費和損失。診所醫生應當認真填寫醫保病歷，充分記錄病情和治療方案，防止病歷造假和虛報。
2、醫保藥品管理制度：診所應建立規范的醫保藥品管理制度，加強藥品的采購、存儲、配藥和使用管理，確保醫保基金的有效使用，防止藥品過期、丟失等不合理的浪費情況。
3、醫保結算管理制度：診所應按照國家相關規定建立醫保結算管理制度，對醫保患者進行結算時要認真核對醫保卡、身份證及病歷等資料，確保結算的準確性和合法性。對于不合規的醫保結算情況，應及時進行整改和糾正，防止醫保基金損失。
二、診所醫保財務制度
1、醫保賬戶管理制度：診所應建立規范的醫保賬戶管理制度，加強資金管理和監督，確保醫保基金的安全、有效和合理使用。要注意保存好財務賬簿和票據等資料，及時月結、季結和年結，做好資金清查和反作弊工作。
2、醫保投資管理制度：診所應合理選擇醫保基金的投資項目，加強對投資風險的控制和評估，確保醫保基金的穩健運作和增值增收。要對投資情況進行定期評估和報告，及時調整投資策略和方案，增強醫保資金的安全性和可持續性。
3、醫保預算管理制度：診所應建立科學的.醫保預算管理制度，合理預估醫保支出和收入，優化財務管理和資源配置，確保醫保基金的充足和公平使用。要重視醫保預算的編制和執行工作，加強對相關人員的考核和監督，保證醫保預算的合規性和有效性。
以上是關于診所醫保內部管理制度和財務制度的簡要闡述，可以看出，診所內部管理和財務不僅僅是一種制度，更是一種責任和義務。只有加強制度建設和規范管理，才能夠更好地保障醫療服務的質量和效率，保護公共利益和醫保基金的安全，實現診所和醫保機構的共同發展和繁榮。
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