員工報(bào)銷(xiāo)制度（通用14篇）
隨著社會(huì)不斷地進(jìn)步，大家逐漸認(rèn)識(shí)到制度的重要性，制度泛指以規(guī)則或運(yùn)作模式，規(guī)范個(gè)體行動(dòng)的一種社會(huì)結(jié)構(gòu)。擬定制度的注意事項(xiàng)有許多，你確定會(huì)寫(xiě)嗎？下面是小編精心整理的員工報(bào)銷(xiāo)制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
員工報(bào)銷(xiāo)制度 篇1
一、原則
本著既有效節(jié)約、又要考慮出差人員工作與生活需要，同時(shí)保證工作效率與公司形象的原則，制訂本制度。
二、適用范圍：
因公出差的員工。
三、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：
（一）市區(qū)
1、員工中午因工作外出不能在公司就餐時(shí)，午餐補(bǔ)助5元/人。
2、市內(nèi)交通費(fèi)按月填報(bào)，經(jīng)考勤等有關(guān)部門(mén)審核后報(bào)銷(xiāo)。
3、員工因公外出一般乘坐公交車(chē)、地鐵，實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
4、如特殊情況需乘坐出租車(chē)時(shí)，應(yīng)先請(qǐng)示，報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須寫(xiě)清楚起始地點(diǎn)及原因，由公司總經(jīng)理簽字后方可報(bào)銷(xiāo)。
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1、尋找客戶盡量乘坐公交車(chē)，如需乘坐出租車(chē)，費(fèi)用控制在30元以內(nèi)，憑票報(bào)銷(xiāo)。
2、拜訪客戶也應(yīng)盡量乘公交車(chē)；如需乘坐出租車(chē)，費(fèi)用控制在20元以內(nèi)，憑票報(bào)銷(xiāo)。
3、拜訪客戶應(yīng)有計(jì)劃性、連續(xù)性，盡量減少當(dāng)日往返、重復(fù)路線。
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1、員工出差實(shí)行包干制。即住宿、交通、膳食統(tǒng)一計(jì)算。標(biāo)準(zhǔn)如下：
1）北京、上海、廣州、深圳：每天160元。若一人出差，沒(méi)有確定住宿標(biāo)準(zhǔn)，第一天首選公司規(guī)定的地方（如家），第二天另找就近合適的地方住宿。不產(chǎn)生住宿費(fèi)的，午餐費(fèi)、交通費(fèi)給予補(bǔ)助10元。
2）省會(huì)城市及天津、重慶、青島、蘇州、無(wú)錫：每天100元。若一人出差，沒(méi)有確定住宿標(biāo)準(zhǔn)，第一天首選公司規(guī)定的地方（如家），第二天另找就近合適的地方住宿。不產(chǎn)生住宿費(fèi)的，午餐費(fèi)、交通費(fèi)給予補(bǔ)助10元。
3）地級(jí)城市：每天80元。不產(chǎn)生住宿費(fèi)的，午餐費(fèi)、交通費(fèi)給予補(bǔ)助10元。報(bào)銷(xiāo)單程出租車(chē)票。能當(dāng)日回來(lái)的盡量回來(lái)住宿。
�。ㄟ|寧省：朝陽(yáng)、阜新、鐵嶺、撫順、本溪、遼陽(yáng)、鞍山、丹東、營(yíng)口、盤(pán)錦、錦州、葫蘆島；吉林�。杭质小壮�、松原、四平、遼源、通化、白山。）
4）縣級(jí)市（包括縣）：每天60元。不產(chǎn)生住宿費(fèi)的'，午餐費(fèi)、交通費(fèi)給予補(bǔ)助10元。報(bào)銷(xiāo)單程出租車(chē)票。能當(dāng)日回來(lái)的盡量回來(lái)住宿。
（遼寧省：新民、瓦房店、普蘭店、莊河、北票、凌源、調(diào)兵山、開(kāi)原、燈塔、海城、鳳城、東港、大石橋、蓋州、凌海、北寧、興城；吉林�。旱禄�、九臺(tái)、榆樹(shù)、磐石、蛟河、樺甸、舒蘭、洮南、大安、雙遼、公主嶺、梅河口、集安、臨江、延吉、圖們、敦化、琿春、龍井、和龍）
5）出差至設(shè)有固定住宿酒店的城市，必須住在固定住宿酒店（如有特殊情況，確實(shí)無(wú)法入住該酒店，應(yīng)尋找與其價(jià)格相仿的其它酒店）；出差至無(wú)固定住宿酒店的城市應(yīng)該就近尋找合理的住處，作為固定的住宿地點(diǎn)。
6）員工報(bào)銷(xiāo)時(shí)盡量提供車(chē)票、餐票等，住宿票必須提供。
7）包干費(fèi)用的計(jì)算時(shí)間以24小時(shí)為一天。
2、員工出差可乘坐火車(chē)、長(zhǎng)途汽車(chē)、輪船（包括三等艙、四等艙票）。沒(méi)有批示不得乘坐軟臥、飛機(jī)。乘坐火車(chē)超過(guò)六個(gè)小時(shí)可購(gòu)硬臥車(chē)票（夜間特殊）。
3、公司員工出差期間，確因工作需要宴請(qǐng)客戶時(shí)，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)需跟領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示，在此范圍內(nèi)依票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
4、公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的開(kāi)支，均由個(gè)人自理。
5、特殊情況特殊申請(qǐng)。
�。ㄋ模� 公司出車(chē)
1、當(dāng)日出差能夠往返：午餐補(bǔ)助10元/人，憑票報(bào)銷(xiāo)。
2、當(dāng)日不能夠往返：逐額減去短途交通費(fèi)10元。
3、司機(jī)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)：隨車(chē)輛使用部門(mén)申報(bào)。省內(nèi)三人以上出差盡量派車(chē)。
�。ㄎ澹� 參加培訓(xùn)
1、國(guó)外工廠
1）博世揚(yáng)州培訓(xùn)：（根據(jù)其規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行）
住宿地點(diǎn)：�？投�；
住宿費(fèi)用：淡季：54元/人，旺季：69元/人（人員搭配分擔(dān)）；
餐費(fèi)補(bǔ)助：20元/人，憑票報(bào)銷(xiāo)。
2）博世無(wú)錫RBCD培訓(xùn)：
住宿地點(diǎn)：宜必斯；
住宿費(fèi)用：155元/人，憑票報(bào)銷(xiāo)；
餐費(fèi)補(bǔ)助：早、晚餐補(bǔ)助20元/人，憑票報(bào)銷(xiāo)；
車(chē)費(fèi)補(bǔ)助：短途車(chē)費(fèi)早25元、晚上乘公交，憑票報(bào)銷(xiāo)。
3）蓋瑞特培訓(xùn)：
住宿地點(diǎn)及費(fèi)用：按照其住宿規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；
餐費(fèi)補(bǔ)助：40元/人，憑票報(bào)銷(xiāo)。
4）德?tīng)柛５葒?guó)外企業(yè)培訓(xùn)按出差標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
2、國(guó)內(nèi)工廠：按照各工廠的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，憑票報(bào)銷(xiāo)。
1）成都威特：
住宿地點(diǎn)：成飛賓館；
住宿費(fèi)用：30元/人（三人間）；
餐費(fèi)補(bǔ)助：20元/人。
�。� 參加會(huì)議
1、會(huì)議主辦方承擔(dān)當(dāng)日餐費(fèi)的，不予餐費(fèi)補(bǔ)助；
2、會(huì)議不負(fù)責(zé)當(dāng)日餐食的每日補(bǔ)助20元/人（包括往返路程）。
（七） 現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)
1、主機(jī)廠有特殊要求：按其要求執(zhí)行；
2、主機(jī)廠無(wú)特殊要求：按照正常出差標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
（八）BDP現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)服務(wù)
按照正常出差標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
�。ň牛┓植块g的培訓(xùn)及辦公
1、分部有住宿能力：住在分部提供的宿舍。
2、分部無(wú)住宿能力：按出差標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行（不包括餐費(fèi) 補(bǔ)貼）。
3、餐費(fèi)：所有人員用餐均在當(dāng)?shù)胤植拷鉀Q。
五、出差及報(bào)銷(xiāo)流程
1、員工因公出差，需事前填寫(xiě)《出差申請(qǐng)單》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核并由總經(jīng)理批準(zhǔn)方可出差；
2、如因事情緊急而未能事前申請(qǐng)，須事前由部門(mén)負(fù)責(zé)人口頭報(bào)告總經(jīng)理；待返回公司后，立即補(bǔ)辦手續(xù)；
3、員工出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的程序如下：
1） 出差申請(qǐng)：詳細(xì)填寫(xiě)《出差申請(qǐng)單》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2）預(yù)支費(fèi)用：憑總經(jīng)理批準(zhǔn)的《出差申請(qǐng)單》，填寫(xiě)借款單，向財(cái)務(wù)部預(yù)支差旅費(fèi)。
3）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)：出差人應(yīng)在返回后3日內(nèi)應(yīng)逐項(xiàng)詳細(xì)填寫(xiě)《出差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》，至財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)。
員工報(bào)銷(xiāo)制度 篇2
第一章 總 則
第一條 本制度旨在確定公司管理人員和員工因公司業(yè)務(wù)出差的手續(xù)及差旅費(fèi)支付標(biāo)準(zhǔn)。由于出差目的、性質(zhì)、時(shí)間及費(fèi)用支出千差萬(wàn)別，難作統(tǒng)一規(guī)定，故本制度僅作一般性規(guī)定。
第二條 本制度未涉及事項(xiàng)，均接有關(guān)細(xì)則處理。對(duì)海外出差，將另行規(guī)定。
第三條 出差分為“近距離外出”、“當(dāng)日出差”(當(dāng)日回來(lái))和“住宿出差”三類(lèi)。
第四條 近距離外出是指利用交通工具，以公司總部為中心，半徑為×千米范圍的外出。外出范圍由總務(wù)部主管與總經(jīng)理協(xié)商決定。在必要時(shí)，近距離外出可變更為當(dāng)日出差，或作住宿出差處理。
第五條 當(dāng)日出差，是指從公司出發(fā)后，當(dāng)日可返回的出差。當(dāng)日出差的地域范圍由總務(wù)部主管與總經(jīng)理協(xié)商決定。但它不得與前條所述地域重復(fù)。地理偏僻或交通不使地區(qū)，可按住宿出差處理。
第六條 住宿出差，是指出差到較遠(yuǎn)的地方，通常需要住宿的出差。因出差內(nèi)容和需要時(shí)間的差別，有些住宿出差也可以作為近距離外出或當(dāng)日出差處理。
第七條 出差路線一般應(yīng)選擇最短的且最方便的線路。應(yīng)盡量減少出差所用時(shí)間。出差途中如遇天災(zāi)人禍等不可抗拒因素，需改變路線時(shí)，需得到總務(wù)部主管同意，按實(shí)際旅費(fèi)支付。
第八條 員工私人旅行公務(wù)出差時(shí)，公司向其支付用于公務(wù)出差部分的`差旅費(fèi)。
第九條 出差費(fèi)在區(qū)分“近距離外出”、“當(dāng)日出差”和“住宿出差”前提下分別支付。
第十條 出差費(fèi)及報(bào)銷(xiāo)
1.出差費(fèi)包括以下內(nèi)容：
(1)鐵路、船舶、飛機(jī)票費(fèi)；
(2)交通費(fèi)；
(3)出差補(bǔ)貼；
(4)住宿費(fèi)；
(5)通訊費(fèi)；
(6)其他伴隨出差發(fā)生的正當(dāng)費(fèi)用。
2.鐵路、船舶、飛機(jī)票費(fèi)依種類(lèi)和等級(jí)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)；
3.交通費(fèi)指短距離乘坐公共汽車(chē)、地鐵等的費(fèi)用，據(jù)個(gè)人中報(bào)，接實(shí)際費(fèi)用支付。原則上不得乘坐出租車(chē)；
4.出差補(bǔ)貼用于出差者的飲食和雜費(fèi)支出，按出差回報(bào)定額支付。上午出差按全額支付，下午出差按半額支付，晚上8時(shí)以后不支付；
5.住宿費(fèi)按定額住宿天數(shù)支付，在火車(chē)上過(guò)夜的按半額支付；
6.出差中的電話、傳真、信函、匯款、郵票等通信費(fèi)依據(jù)報(bào)銷(xiāo)憑證實(shí)費(fèi)支付。
第十一條 出差費(fèi)原則上應(yīng)在一周前，通過(guò)《出差計(jì)劃表》提出預(yù)算，經(jīng)分公司主管批復(fù)后支付。
第十二條 當(dāng)交易客戶、相關(guān)公司人員或公司管理人員隨行，或因不得已理由，出差費(fèi)超出規(guī)定時(shí)，經(jīng)隨行管理人員或公司財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)后，按實(shí)際費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。
第十三條 駕駛或搭乘公司車(chē)輛出差時(shí)，不支付交通費(fèi)。
第十四條 出差過(guò)程中，利用出租車(chē)僅限于有交易客戶同行、緊急情況、有可能耽誤出發(fā)時(shí)間或攜帶物品過(guò)重、下雨天訪問(wèn)客戶等情況。這時(shí)按實(shí)額支付出租車(chē)費(fèi)。但必須在出差費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單中說(shuō)明理由，并經(jīng)隨行管理人員或分公司主管批準(zhǔn)。
第十五條 出差過(guò)程中，如遇出差人公休日，應(yīng)以公務(wù)為重，繼續(xù)執(zhí)行出差任務(wù)。但是，如遇出差單位公休日，無(wú)法開(kāi)展工作時(shí)，可安排休息。為避免這種情況發(fā)生，出差前，應(yīng)事先與有關(guān)單位聯(lián)系。出差歸來(lái)后，可補(bǔ)足休息日。
第十六條 出差過(guò)程中，因生病、交通中斷或其他意外情況超過(guò)預(yù)定期限停留時(shí)，在查清事實(shí)基礎(chǔ)上，可按長(zhǎng)期滯留費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)支付費(fèi)用。
第十七條 在出差過(guò)程中，如需向客戶提供禮金(用于慶賀、吊唁、探望等)，或贈(zèng)送土特產(chǎn)時(shí)，其金額應(yīng)限在××元以內(nèi)。超出此金額須經(jīng)上級(jí)主管批準(zhǔn)。
第十八條 在出差地招待客戶，原則上應(yīng)先在《出差計(jì)劃表》中提出具體預(yù)算，并經(jīng)上級(jí)主管批準(zhǔn)。其金額一般限定在×××元之內(nèi)，部門(mén)主管以上限定在×××元之內(nèi)。
第二章 近距離外出及當(dāng)日出差
第十九條 出差者必須提交《出差申請(qǐng)表》，經(jīng)主管批準(zhǔn)后方可出發(fā)。
第二十條 出差者從公司出發(fā)和歸來(lái)時(shí)，必須向上級(jí)主管報(bào)到。：不能按期回公司時(shí)，需通過(guò)電話等與化司聯(lián)系。
第二十一條 當(dāng)日出差者完成出差任務(wù)，回公司后，應(yīng)填寫(xiě)出差回報(bào)，提交給上級(jí)主管。
第二十二條 近距離外出，僅對(duì)交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。當(dāng)日出差，依不同職務(wù)支付出差補(bǔ)貼和交通費(fèi)。
第二十三條 日常性的當(dāng)日出差費(fèi)，可依據(jù)出差計(jì)劃表提出概算，并預(yù)付出差費(fèi)。
第二十四條 當(dāng)日出差如遏緊急情況或其他不可抗拒的原因，需在外住宿時(shí)，按住宿出差的有關(guān)規(guī)定支付住宿費(fèi)。但應(yīng)提前與主管上司聯(lián)系，井得到其批準(zhǔn)。
第三章住宿出差
第二十五條 出差者必須事先提出出差計(jì)劃表，提交上級(jí)主管批準(zhǔn)。
第二十六條 出差者依據(jù)批復(fù)的出差計(jì)劃表，向財(cái)務(wù)部提出出差費(fèi)預(yù)算，并申請(qǐng)預(yù)付出差費(fèi)。財(cái)務(wù)部對(duì)未清算上次出差費(fèi)者，拒絕預(yù)付出差費(fèi)。
第二十七條 出差者必須每日自出差地向上級(jí)主管寄進(jìn)出差回報(bào)一式兩份。但出差時(shí)問(wèn)為二天者，可回公司后提交。
對(duì)不按規(guī)定郵送或提交出差回報(bào)者，停發(fā)相應(yīng)的出差補(bǔ)貼，但經(jīng)主管上司認(rèn)為特殊情況者除外。
第二十八條 出差者回公司后，應(yīng)于二日以內(nèi)填寫(xiě)出差費(fèi)表，經(jīng)主管上司簽字后，提交給財(cái)務(wù)部，以作結(jié)算。
如出差者回公司后遇公休日，原則上應(yīng)在次日辦理出差費(fèi)結(jié)算。
第二十九條 對(duì)住宿出差者依不同職務(wù)支付鐵路、船舶、飛機(jī)票費(fèi)以及住宿費(fèi)和交通費(fèi)。
第三十條 出差者原則上應(yīng)在公司指定的旅館住宿。如變更旅館，領(lǐng)事先進(jìn)行聯(lián)系。
第三十一條 在特殊情況下，經(jīng)主管上司批準(zhǔn)后，可搭乘快速列車(chē)或飛機(jī)出差。除總經(jīng)理外，一般坐普通艙。
第四章 特別旅費(fèi)處理
第三十二條 出席招待會(huì)、客戶接待出差、投宿于公司駐外機(jī)構(gòu)時(shí)，不支付住宿費(fèi)。
來(lái)往于公司總部和各分，公司之問(wèn)的出差，原則上必須利用，公司的住宿設(shè)施。 投宿于親友家時(shí)，支付50％的住宿費(fèi)。
第三十三條 在同一地區(qū)連續(xù)停留超過(guò)7日時(shí)，視為長(zhǎng)期滯留出差。
第三十四條 出差目的與內(nèi)容跟一般出差有區(qū)別的，為特殊業(yè)務(wù)出差，如參加研討會(huì)、招待客戶、隨客戶出差、到本公司分公司赴任等。
特殊業(yè)務(wù)出差的出差費(fèi)支付標(biāo)準(zhǔn)如下：
1.出席研討會(huì)時(shí)，支付火車(chē)、船舶、飛機(jī)票費(fèi)，住宿費(fèi)及其他必要的費(fèi)用，原則上實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)；
2.因招待客戶出差時(shí)，支付預(yù)算范圍內(nèi)的接待費(fèi)，火車(chē)、船舶、飛機(jī)票費(fèi)，住宿費(fèi)、其他雜費(fèi)和相當(dāng)于30％的補(bǔ)貼，原則上實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)；
3.異地赴任則按另行規(guī)定處理。
第三十五條 出差中不允許進(jìn)行私人旅行。在不得已情況下，如欲進(jìn)行私人旅行，需得到上級(jí)主管的批準(zhǔn)。私人旅行日數(shù)應(yīng)從本制度中的出差日期數(shù)中扣除。
員工報(bào)銷(xiāo)制度 篇3
為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實(shí)際，統(tǒng)一各部門(mén)的報(bào)銷(xiāo)程序及規(guī)定,特制定本報(bào)銷(xiāo)制度。員工報(bào)銷(xiāo)時(shí)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的審批管理制度
一、報(bào)銷(xiāo)審批監(jiān)控程序
1、公司除正常費(fèi)用開(kāi)支外，其余各項(xiàng)支出必須事先提出計(jì)劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計(jì)劃范圍內(nèi)列支。
2、辦公用品的購(gòu)置：由各部門(mén)根據(jù)需要，編制計(jì)劃報(bào)總裁辦審核匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由集團(tuán)總裁辦按計(jì)劃統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，并建立實(shí)物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況。領(lǐng)用時(shí)，須填制出庫(kù)單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)�？偛棉k每月末應(yīng)將辦公領(lǐng)用清單交財(cái)務(wù)室進(jìn)行核定監(jiān)控。
3、物品采購(gòu)報(bào)銷(xiāo)須按公司采購(gòu)控制程序、庫(kù)房管理程序、進(jìn)貨檢驗(yàn)程序完備審批手續(xù)后辦理報(bào)銷(xiāo)。
4、要求財(cái)務(wù)出納人員嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報(bào)銷(xiāo)清單，上報(bào)上級(jí)主管。
5、瑞德總經(jīng)理所產(chǎn)生的費(fèi)用由徐總簽字報(bào)銷(xiāo)。
6、每周三定為費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)日。培訓(xùn)回來(lái)的員工必須要當(dāng)月進(jìn)行轉(zhuǎn)訓(xùn)，由行政簽字確認(rèn)后方可報(bào)銷(xiāo)。當(dāng)事人填好報(bào)銷(xiāo)單，部門(mén)經(jīng)理簽字，交給財(cái)務(wù)小方即可。
二、報(bào)銷(xiāo)規(guī)定
(一)、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定
1、員工出差應(yīng)填寫(xiě)出差“申請(qǐng)單”，并按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門(mén)預(yù)借差旅費(fèi)
2、員工出差返回后，填寫(xiě)“差旅費(fèi)”報(bào)銷(xiāo)單，連同出差“申請(qǐng)單”、原始報(bào)銷(xiāo)憑證，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)。
3、員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照公司規(guī)定執(zhí)行。
4、住宿費(fèi)：?jiǎn)稳嘶螂p人出差每天最高不超過(guò)200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過(guò)350元，超出部分由個(gè)人承擔(dān)，如有特殊情況需總裁批準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo)。
5、交通費(fèi)：?jiǎn)T工出差需購(gòu)買(mǎi)飛機(jī)票的，一律由辦公室統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，不得擅自購(gòu)買(mǎi)。如擅自購(gòu)買(mǎi)，費(fèi)用由個(gè)人承擔(dān)。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以車(chē)，船交通工具。員工長(zhǎng)途出差交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，出租車(chē)票不得連號(hào)。
6、出差津貼：每人每天30元。
�。ǘ�、市內(nèi)交通費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定
公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車(chē)或公交車(chē)，原則上不提倡乘坐出租車(chē)，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車(chē)，要事先請(qǐng)示分管領(lǐng)導(dǎo)，并在報(bào)銷(xiāo)單上
注明，報(bào)銷(xiāo)時(shí)出租車(chē)票不得連號(hào)。
�。ㄈ�、報(bào)銷(xiāo)發(fā)票粘貼規(guī)定
報(bào)銷(xiāo)人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類(lèi)逐張整齊地粘貼在報(bào)銷(xiāo)單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫(xiě)相應(yīng)的報(bào)銷(xiāo)單。具體要求為：
1、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單：按事類(lèi)逐項(xiàng)逐件填寫(xiě)內(nèi)容摘要，寫(xiě)清大小寫(xiě)金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報(bào)銷(xiāo)時(shí)沖賬的應(yīng)注明借款人姓名、金額及時(shí)間。
2、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價(jià)、數(shù)量、金額并蓋有開(kāi)具發(fā)票單位的'發(fā)票或財(cái)務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開(kāi)票單位如實(shí)填寫(xiě)發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫(xiě)不符及非行政部門(mén)開(kāi)具的收款收據(jù)一律不予報(bào)銷(xiāo)。
3、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單：按途中經(jīng)過(guò)的地點(diǎn)及發(fā)生相關(guān)費(fèi)用逐地逐項(xiàng)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)的時(shí)間、車(chē)船費(fèi)等費(fèi)用，因出差發(fā)生的費(fèi)用填在差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單中“其它“費(fèi)用項(xiàng)上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。
4、填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單時(shí)應(yīng)使用水筆或鋼筆填寫(xiě)，不得使用圓珠筆或鉛筆。
三、報(bào)銷(xiāo)時(shí)間
購(gòu)買(mǎi)材料和支付工程款，必須在單據(jù)所填日期的一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，員工報(bào)銷(xiāo)其他費(fèi)用，必須在費(fèi)用發(fā)生之日的本周內(nèi)按規(guī)定程序進(jìn)行報(bào)批。
四、下列情況不予報(bào)銷(xiāo)：
1、違章罰款及其它因當(dāng)事者過(guò)失造成損失浪費(fèi)。
2、其它不符合國(guó)家開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，無(wú)理由跨年度的單據(jù)
員工報(bào)銷(xiāo)制度 篇4
第一部分總則
第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。
第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)分為日常辦公費(fèi)用、差旅費(fèi)用、借款等，以下分別說(shuō)明報(bào)銷(xiāo)相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度和報(bào)銷(xiāo)流程。
第三條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規(guī)定及借支流程
第一條借款管理規(guī)定
�。ㄒ唬┏霾罱杩睿撼霾钊藛T憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)還款手續(xù)。
�。ǘ└黜�(xiàng)借款金額超過(guò)1000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。
�。ㄈ┙杩钿N(xiāo)賬規(guī)定：借款銷(xiāo)帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單及實(shí)銷(xiāo)票據(jù)為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);
�。ㄋ模┙杩钗催�者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。
第二條借款流程
�。ㄒ唬┙杩钊税匆�(guī)定填寫(xiě)《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫(xiě)須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。
（二）審批流程：主管部門(mén)經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財(cái)務(wù)審批。
�。ㄈ┴�(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。
第三部分日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及流程
第一條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。
第二條費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的一般規(guī)定
（一）報(bào)銷(xiāo)人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。
（二）填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)注意：根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)單據(jù);嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫(xiě)，注明附件張數(shù);金額大小寫(xiě)須完全一致（不得涂改）;簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。
�。ㄈ┌匆�(guī)定的審批程序報(bào)批。
�。ㄋ模﹫�(bào)銷(xiāo)1000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。
第三條費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的一般流程：報(bào)銷(xiāo)人整理報(bào)銷(xiāo)單據(jù)并填寫(xiě)對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單→須辦理申請(qǐng)→部門(mén)經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財(cái)務(wù)審批→到出納處報(bào)銷(xiāo)。
第四條差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度及流程。
（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：
交通工具：根據(jù)交通情況及項(xiàng)目需求緊急情況而定;
住宿標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)當(dāng)?shù)叵M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)情況具體而定;
出差補(bǔ)貼：原則上每人每天不低于50元，特殊情況可酌情增加;
�。ǘ┵M(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說(shuō)明：
住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須提供住宿發(fā)票。
實(shí)際出差天數(shù)的.計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準(zhǔn)。
宴請(qǐng)客戶需由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷(xiāo)招待費(fèi)。
出差時(shí)由對(duì)方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷(xiāo)任何費(fèi)用，但出差補(bǔ)貼正常支付。
�。ㄈ﹫�(bào)銷(xiāo)流程
出差申請(qǐng)：擬出差人員首先填寫(xiě)《出差申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請(qǐng)單由部門(mén)經(jīng)理簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。
借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過(guò)的《出差申請(qǐng)表》交財(cái)務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。
返回報(bào)銷(xiāo)：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》，部門(mén)經(jīng)理審核簽字，總經(jīng)理/賬務(wù)審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。
第五條電話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度及流程
�。ㄒ唬┵M(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
移動(dòng)通訊費(fèi)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。
固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。
（二）報(bào)銷(xiāo)流程
1、公司人力資源部每年初（10月1日前）將本年度員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）交財(cái)務(wù)部，若次年沒(méi)有新標(biāo)準(zhǔn)出臺(tái)，一律按上一年度執(zhí)行。
2、財(cái)務(wù)部通知員工于每月下旬（25日前）按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財(cái)務(wù)部集中辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。
3、財(cái)務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報(bào)批手續(xù)。
4、員工到財(cái)務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款（次月5日前）。
5、固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷(xiāo)流程辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動(dòng)情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報(bào)總經(jīng)理批示處理辦法。
第六條交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度及流程
�。ㄒ唬┵M(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的交通費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，特殊情況可以申請(qǐng)公務(wù)車(chē)或乘坐出租車(chē)，乘坐出租車(chē)需要保存相應(yīng)車(chē)票，具體標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。
（二）報(bào)銷(xiāo)流程
員工整理交通車(chē)票（含公交或地鐵票據(jù)、出租車(chē)票據(jù)），在車(chē)票背面簽經(jīng)辦人名字，并由部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好報(bào)銷(xiāo)單。
審批：按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?/p>
員工持審批后的報(bào)銷(xiāo)單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。
第七條辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷(xiāo)制度及流程
�。ㄒ唬┕芾硪�(guī)定：為了合理控制費(fèi)用支出，此類(lèi)費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購(gòu)置，并指定專人負(fù)責(zé)。
（二）報(bào)銷(xiāo)流程
購(gòu)置申請(qǐng)：首先由部門(mén)經(jīng)理提出季度大方面的辦公用品采購(gòu)需求，其它特殊少數(shù)辦公用品由需求人提出，部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)。
報(bào)銷(xiāo)程序：報(bào)銷(xiāo)人先填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單（附出入庫(kù)單），按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的報(bào)銷(xiāo)單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程付款。
第四部分附則
第一條本辦法中未做出規(guī)定的，按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。
第二條本辦法由公司財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。
第三條本辦法自20xx年6月1日?qǐng)?zhí)行。
員工報(bào)銷(xiāo)制度 篇5
（1）由出差人填寫(xiě)《借款單》，寫(xiě)清出差事由、目的地、人數(shù)、預(yù)計(jì)天數(shù)等內(nèi)容，經(jīng)部門(mén)主管審核，報(bào)總經(jīng)理簽字認(rèn)可后，方可到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款。
�。�2）出差交通方式包括：一般出差人員為長(zhǎng)途汽車(chē)、火車(chē)硬臥費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)；特殊情況需乘坐飛機(jī)或火車(chē)軟臥的，需提前向部門(mén)經(jīng)理說(shuō)明原因并征得同意，否則不予報(bào)銷(xiāo)。
�。�3）借口額度一般員工借款金額在1000—2000元之間，部門(mén)主管以上人員借款金額在2000—3000元這間。
�。�4）差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，出差地點(diǎn)區(qū)分為一類(lèi)區(qū)、二類(lèi)區(qū)、三類(lèi)區(qū)三種。
一類(lèi)城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門(mén)等。每人每天出差補(bǔ)助230元。（包括：食宿，市內(nèi)交通費(fèi)）。
二類(lèi)城市：除A類(lèi)城市以外的各省市及自治區(qū)省會(huì)以及天津、重慶等其他直轄市等。每人每天出差補(bǔ)助180元（包括：食宿，市內(nèi)交通等）。
三類(lèi)城市：A、B類(lèi)地區(qū)以外的其他城市每人每天出差補(bǔ)助130元（包括：食宿，市內(nèi)交通費(fèi)）。
因參加會(huì)議出差者，按通知書(shū)上規(guī)定包括食宿的公司不再報(bào)銷(xiāo)出差補(bǔ)助，只負(fù)擔(dān)交通費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。業(yè)務(wù)人員出差的交際應(yīng)酬費(fèi)用由業(yè)務(wù)員自己解決，公司不再負(fù)擔(dān)。出差費(fèi)用超出標(biāo)準(zhǔn)的需向部門(mén)經(jīng)理說(shuō)明原因并征得同意，否則超標(biāo)部分（以總額計(jì)）不予報(bào)銷(xiāo)，由報(bào)銷(xiāo)人自理。出差歸來(lái)報(bào)銷(xiāo)時(shí)，應(yīng)提供費(fèi)用清單否則不予報(bào)銷(xiāo)。
（5）出差住宿由對(duì)方安排解決的，公司不予再報(bào)銷(xiāo)及補(bǔ)貼。
�。�6）統(tǒng)計(jì)補(bǔ)助日期，出發(fā)時(shí)間在0：00—12：00的.，當(dāng)日以一天計(jì)；出
發(fā)時(shí)間在12：00—24：00的，當(dāng)日以半天計(jì)；返回到達(dá)時(shí)間在0：00—12：00的，當(dāng)日以半天計(jì)；返回到達(dá)時(shí)間在12：00—24：00的，當(dāng)日以一天計(jì)。
�。�7）出差人員在到達(dá)出差地后，應(yīng)及時(shí)向部門(mén)經(jīng)理報(bào)告，并同時(shí)告知住宿賓館電話和房間號(hào)；出差期間，應(yīng)每日向部門(mén)經(jīng)理電話匯報(bào)一次。
出差期間不得另外報(bào)加班費(fèi)。下屬與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)一起出差的，下屬要扣除出差補(bǔ)助。
（8）出差歸來(lái)后5個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)向部門(mén)經(jīng)理提交出差相應(yīng)的任務(wù)工作報(bào)告和文件，填寫(xiě)《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》，將出差期間發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，仔細(xì)填列清楚，由財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理審批后，再到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)，沖減以前借款，多退少補(bǔ)。
員工報(bào)銷(xiāo)制度 篇6
為認(rèn)真執(zhí)行上級(jí)的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定，合理使用經(jīng)費(fèi)，特制定以下報(bào)銷(xiāo)制度：
一、各科室的包干經(jīng)費(fèi)支出貫徹“一支筆”審批原則，由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)，借款或一次報(bào)銷(xiāo)達(dá)5000元以上者，須經(jīng)校長(zhǎng)審批簽字后，方可報(bào)銷(xiāo)。
二、會(huì)計(jì)人員必須按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，對(duì)原始憑證進(jìn)行審核，對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位負(fù)責(zé)人報(bào)告，對(duì)記載不準(zhǔn)確，不完整的原始憑證予以退回，并按國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充。
三、報(bào)銷(xiāo)的原始憑證，必須真實(shí)可靠?jī)?nèi)容完整，金額清楚，大小寫(xiě)相符，并注明用途，經(jīng)辦人，否則會(huì)計(jì)人員有權(quán)拒報(bào)。
四、報(bào)銷(xiāo)、借款單據(jù)經(jīng)會(huì)計(jì)人員審核后，出納員方可付款。收回借款時(shí)，應(yīng)當(dāng)另開(kāi)收據(jù)，不得退回原借款單。
五、個(gè)人一律不得私自借用公款，否則要追究會(huì)計(jì)及出納人員的責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，將依法追究責(zé)任。
六、因公需要借款的，必須填開(kāi)借款憑據(jù)，注明用途，差旅費(fèi)借款后在回校后一周內(nèi)必須報(bào)帳，購(gòu)物的應(yīng)在借款后30日內(nèi)報(bào)帳，否則從本人工資中扣回。
七、科室領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)嚴(yán)格控制支出計(jì)劃，各項(xiàng)目金額應(yīng)在計(jì)劃內(nèi)使用，對(duì)各項(xiàng)物資、辦公用品、各種紀(jì)念品、獎(jiǎng)品的購(gòu)買(mǎi)，由總務(wù)倉(cāng)庫(kù)辦理入庫(kù)后才能報(bào)銷(xiāo)。
八、凡學(xué)校職工出差，不報(bào)出租車(chē)費(fèi)，住宿費(fèi)按實(shí)際住宿票所開(kāi)天數(shù)在限額內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，無(wú)填制住宿天數(shù)的按一天計(jì)算，超出部分自理，各種標(biāo)準(zhǔn)參照豫財(cái)行[1996]第2號(hào)文件。
九、各科室不得私設(shè)小金庫(kù)，亂收費(fèi)，收入及時(shí)上繳財(cái)務(wù)，支出憑據(jù)報(bào)銷(xiāo)，不得坐支現(xiàn)金。
十、招待費(fèi)必須經(jīng)辦公室辦理，校長(zhǎng)審批后方可報(bào)銷(xiāo)。
集團(tuán)企業(yè)員工報(bào)銷(xiāo)信用評(píng)級(jí)管理實(shí)施策略
1、個(gè)人日常費(fèi)用和公司費(fèi)用(包括勞務(wù)費(fèi)，傭金等)須分開(kāi)提交，以免因?yàn)閭�(gè)別費(fèi)用問(wèn)題造成相互影響，造成報(bào)銷(xiāo)的延遲；所有勞務(wù)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)，必須附該人員身份證復(fù)印件、匯入行信息(開(kāi)戶行名稱、賬戶)。
2、個(gè)人日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)只包括移動(dòng)通訊費(fèi)、交通費(fèi)、加班交通費(fèi)、加班餐費(fèi)，部門(mén)活動(dòng)費(fèi)，其限當(dāng)月每人提交一次。
3、員工發(fā)生的手機(jī)費(fèi)用應(yīng)通過(guò)報(bào)銷(xiāo)系統(tǒng)中“移動(dòng)通訊費(fèi)”科目提交；除了無(wú)線上網(wǎng)卡和公司行政部統(tǒng)一支付的辦公室電話費(fèi)外，不得使用"辦公通訊費(fèi)"科目；手機(jī)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)額度自動(dòng)顯示在“報(bào)銷(xiāo)限額”中。如員工超額報(bào)銷(xiāo)，需在“費(fèi)用描述”中填寫(xiě)原因。
4、加班交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)限于平時(shí)工作日晚21：00后，及周末或國(guó)家法定節(jié)假日發(fā)生，其他時(shí)間一律不予報(bào)銷(xiāo)。如為特殊情況，應(yīng)在提交時(shí)注明原因；交通費(fèi)及加班交通費(fèi)，需要按原始發(fā)票逐張?zhí)峤�，不可合并�?jì)算。
加班餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每次20元，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)不予報(bào)銷(xiāo)。
如果一筆提交整月的加班餐費(fèi)，需注明具體加班日期及用餐人數(shù)。
5、費(fèi)用發(fā)票應(yīng)開(kāi)具公司全稱，如未填寫(xiě)發(fā)票客戶名稱或填寫(xiě)錯(cuò)誤的，請(qǐng)返回原開(kāi)票處辦理補(bǔ)填或重開(kāi)手續(xù)。另外，請(qǐng)根據(jù)個(gè)人或費(fèi)用所屬公司，填寫(xiě)相應(yīng)發(fā)票客戶名稱；如發(fā)生票據(jù)丟失或提供不正規(guī)發(fā)票的，公司將不與報(bào)銷(xiāo)，損失由個(gè)人負(fù)擔(dān)。如果發(fā)現(xiàn)員工有意報(bào)銷(xiāo)不正規(guī)發(fā)票的.，財(cái)務(wù)部將通知其部門(mén)總監(jiān)及vp。
6、提交外幣發(fā)票的員工，請(qǐng)?jiān)谫M(fèi)用描述中寫(xiě)明原幣金額及匯率。
7、對(duì)于未按規(guī)定時(shí)間提交的個(gè)人日常費(fèi)用，將減按80%報(bào)銷(xiāo)，且財(cái)務(wù)部不能保證在承諾時(shí)間內(nèi)付款。特殊情況需提前通知，獲得部門(mén)總監(jiān)同意后可免除扣款。例如：出差不能及時(shí)提交等特定情況。
8、員工以虛擬身份提交報(bào)銷(xiāo)的或收款方為公司的，必須寫(xiě)明“收款人全稱”和“收款人開(kāi)戶銀行的完整信息及帳號(hào)”。
9、出差報(bào)銷(xiāo)單不要提交餐費(fèi)補(bǔ)助項(xiàng)目，只需填寫(xiě)出差天數(shù)項(xiàng)目，出差天數(shù)計(jì)算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機(jī)票，車(chē)票所標(biāo)計(jì)時(shí)間為準(zhǔn))，餐費(fèi)補(bǔ)助會(huì)和工資一起合并發(fā)放。
10、員工差旅借款只能有一筆借款。請(qǐng)先到應(yīng)付帳款會(huì)計(jì)處確認(rèn)是否已有個(gè)人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)將直接從前期借款中直接扣除，請(qǐng)?jiān)趥渥⒅凶⒚鳌皼_抵借款”字樣。
11、公司費(fèi)用借款要按收款方分別填制和提交報(bào)銷(xiāo)單。
12、打印報(bào)銷(xiāo)單或借款單時(shí)，需要包括“審批信息”(在費(fèi)用報(bào)表的靠下的位置，內(nèi)容包括報(bào)銷(xiāo)單所有審批人及審批時(shí)間)，并確保提交的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)為“已審批”狀態(tài)(在費(fèi)用主頁(yè)下顯示本張報(bào)銷(xiāo)單的審狀態(tài)為等待應(yīng)付款管理系統(tǒng)審批)。以免造成報(bào)銷(xiāo)延誤；提交的“費(fèi)用類(lèi)型”與“費(fèi)用描述”應(yīng)保持一致，須按實(shí)際情況填寫(xiě)；報(bào)銷(xiāo)單必須豎向打印，附上原始單據(jù)，交財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)。費(fèi)用明細(xì)不可打印英文版或者erp自動(dòng)發(fā)送的部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審批郵件。這樣會(huì)造成沒(méi)有員工個(gè)人信息，無(wú)法確定收款人。
13、如對(duì)報(bào)銷(xiāo)制度有疑問(wèn)，可點(diǎn)擊頁(yè)面右上角“報(bào)銷(xiāo)制度”查詢。
報(bào)銷(xiāo)單裝訂注意事項(xiàng)：
1、裝訂順序?yàn)椋嘿M(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單首頁(yè)→審批附注→原始單據(jù)。其中，原始單據(jù)應(yīng)逐類(lèi)、逐張按照費(fèi)用提交時(shí)間順序粘貼，請(qǐng)不要用裝訂機(jī)整撂裝訂；
2、按照提交費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的單據(jù)號(hào)分別裝訂，切勿將不同編號(hào)一齊裝訂，以免造成漏報(bào)；
3、從erp系統(tǒng)中打印出來(lái)的單據(jù)應(yīng)該縱向打印，如遇特殊情況請(qǐng)單獨(dú)注明。
集團(tuán)企業(yè)員工報(bào)銷(xiāo)信用評(píng)級(jí)管理實(shí)施策略
集團(tuán)各部門(mén)、各子公司：
為提高辦公效率、優(yōu)化工作職能，經(jīng)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)研究決定，即日起關(guān)于集團(tuán)辦公室相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批流程調(diào)整如下：
一、有關(guān)集團(tuán)日常行政事務(wù)費(fèi)用金額在2000元以內(nèi)的，由報(bào)銷(xiāo)人員、部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字，經(jīng)財(cái)務(wù)審核，由分管副總夏守軍簽批后至財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。金額在2000元及以上的，需再經(jīng)董事長(zhǎng)簽批。
二、有關(guān)集團(tuán)人力資源費(fèi)用金額在2000元以內(nèi)的，由報(bào)銷(xiāo)人員、部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字、經(jīng)財(cái)務(wù)審核，由分管副總余家林簽批后至財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。金額在2000元及以上的，需再經(jīng)董事長(zhǎng)簽批。
三、有關(guān)集團(tuán)政策項(xiàng)目申報(bào)及資質(zhì)申報(bào)費(fèi)用，金額在2000元以內(nèi)的，由報(bào)銷(xiāo)人員、部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字，經(jīng)財(cái)務(wù)審核，由分管副總朱杭斌簽批后至財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。金額在2000元及以上的，需再經(jīng)董事長(zhǎng)簽批。
四、有關(guān)特殊費(fèi)用，由報(bào)銷(xiāo)人員、部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字、經(jīng)財(cái)務(wù)審核后，經(jīng)分管副總、董事長(zhǎng)審批后方可至財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。
員工報(bào)銷(xiāo)制度 篇7
為嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)章制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)支出管理，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序，結(jié)合我公司具體情況，制定本制度。
第一條根據(jù)公司實(shí)際工作情況，暫定報(bào)銷(xiāo)時(shí)間為每周二、周五，請(qǐng)?zhí)崆皩?bào)銷(xiāo)單據(jù)準(zhǔn)備好并交到財(cái)務(wù)部統(tǒng)一進(jìn)行審批。
第二條發(fā)生借款或申請(qǐng)款項(xiàng)時(shí)，填制“申請(qǐng)報(bào)告單”或“借款單”，其中“借款理由”一欄要有詳細(xì)的用款說(shuō)明，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后可借支款項(xiàng)。
第三條各種借款要在7日內(nèi)及時(shí)報(bào)銷(xiāo)，否則財(cái)務(wù)部門(mén)不予報(bào)銷(xiāo)，財(cái)務(wù)部嚴(yán)格執(zhí)行“前帳不清，后帳不立”的原則。
第四條對(duì)于交通費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)有以下幾點(diǎn)規(guī)定：
1、為了節(jié)省大家的寶貴時(shí)間，暫定為每月月初5日前統(tǒng)一報(bào)銷(xiāo)上月票據(jù)。
2、對(duì)于以前月份的出租車(chē)票將不予報(bào)銷(xiāo)。
3、每張交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)原始單據(jù)背面要注明支出時(shí)間及事由，特別是事由一定要寫(xiě)清楚。
4、員工交通報(bào)銷(xiāo)制度從2011年元月5日前交通費(fèi)予以報(bào)銷(xiāo)，自2011年元月5日后每天晚班員工（四人）予以報(bào)銷(xiāo)一張交通報(bào)銷(xiāo)單。
5、公務(wù)外出乘坐出租車(chē)要在公務(wù)車(chē)不能提供使用的情況下方可給予報(bào)銷(xiāo)。
第五條發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)時(shí)，支出憑證后要附有招待費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)明細(xì)單，并要求嚴(yán)格按照以下細(xì)則執(zhí)行：
1、根據(jù)事由確定是否招待。招待事由可以分為兩個(gè)部分：一是辦公招待，二是業(yè)務(wù)招待。
辦公招待主要是針對(duì)常規(guī)客戶和技術(shù)合作方技術(shù)人員，在本公司辦公時(shí)因時(shí)間問(wèn)題而產(chǎn)生的正常餐費(fèi)，這種招待以工作餐的.方式發(fā)生，每個(gè)人以15元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，此項(xiàng)招待費(fèi)用不包括本公司人員。
業(yè)務(wù)招待針對(duì)的是確立公司項(xiàng)目和業(yè)務(wù)的招待，這項(xiàng)費(fèi)用比較靈活支出，支出標(biāo)準(zhǔn)參看以下條款。
2、根據(jù)招待對(duì)象確定招待標(biāo)準(zhǔn)。主要針對(duì)的是業(yè)務(wù)招待，根據(jù)對(duì)方的身份和對(duì)本公司項(xiàng)目的影響力確定招待標(biāo)準(zhǔn)，招待標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)參加人數(shù)確定。普通業(yè)務(wù)招待以每人30元計(jì)算，高級(jí)業(yè)務(wù)招待每人60元標(biāo)準(zhǔn)。
3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的發(fā)生需由領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。如果根據(jù)實(shí)際情況需要調(diào)整招待標(biāo)準(zhǔn)，則必須提前申請(qǐng)獲得相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可支出。
第六條差旅費(fèi)支出嚴(yán)格執(zhí)行以下細(xì)則，對(duì)于無(wú)特殊原因的超標(biāo)準(zhǔn)支出，由出差人員自理。
1、出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)和特殊地區(qū)（特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門(mén)、廣州、汕頭、上海、海南等），出差天數(shù)按自然天數(shù)計(jì)算（出發(fā)、返回當(dāng)日均算）。
2、出差人員事先填寫(xiě)“借款單”，注明出差地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金（宴請(qǐng)資金需另注明并需要總裁確認(rèn)），經(jīng)所屬部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)，主管領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理借款手續(xù)。
3、公司差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)與定額補(bǔ)助相結(jié)合的辦法。
員工報(bào)銷(xiāo)制度 篇8
第一章：總則
第一條：為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)行為,合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。
第二條：本制度根據(jù)公司的實(shí)際情況，將報(bào)銷(xiāo)分為差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、招待費(fèi)、交通費(fèi)、通訊費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等,以下分別說(shuō)明相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度和報(bào)銷(xiāo)流程。
第三條：本制度適用公司所有部門(mén)。
第二章：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)基本制度及基本流程
第四條：報(bào)銷(xiāo)人必須取得合法有效的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)(發(fā)票)。
第五條：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單填寫(xiě)及票據(jù)粘貼要求：
1、報(bào)銷(xiāo)單據(jù)填寫(xiě)應(yīng)力求整潔美觀，不得隨意涂改;
2、報(bào)銷(xiāo)單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外(票據(jù)過(guò)大時(shí)應(yīng)按封面大小折疊好);
3、各票據(jù)應(yīng)均勻貼在報(bào)銷(xiāo)單封面后的托紙上，整份報(bào)銷(xiāo)單各部分厚度應(yīng)盡量保持一致;
4、若報(bào)銷(xiāo)票據(jù)面積大小相同或相似(如車(chē)票等)，需有層次序列張貼;
5、報(bào)銷(xiāo)單據(jù)金額、類(lèi)型相同的(如車(chē)票等)，應(yīng)盡量張貼在一塊，并按金額大小排列;
6、報(bào)銷(xiāo)票據(jù)在粘貼時(shí)，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報(bào)銷(xiāo)金額;
7、報(bào)銷(xiāo)單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫(xiě);
8、報(bào)銷(xiāo)單各項(xiàng)目應(yīng)填寫(xiě)完整，大小寫(xiě)金額一致，并經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)有效批準(zhǔn);
9、有實(shí)物的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)須由驗(yàn)收人驗(yàn)收后在發(fā)票背面簽名確認(rèn)，需入庫(kù)的實(shí)物單據(jù)應(yīng)附入庫(kù)單;
10、出租車(chē)票據(jù)需注明業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間、起至地點(diǎn)、人物事件等資料，每張出租車(chē)票背面需有主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn);
第六條：?jiǎn)喂P報(bào)銷(xiāo)總額超過(guò)20xx元，需要提前一天通知財(cái)務(wù)備款。
第七條：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)基本流程：
第八條：差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)
1、因公出差的辦理程序
1.1因公出差的員工必須事先填寫(xiě)"出差申請(qǐng)單"，注明出差隨同人員、時(shí)間、地點(diǎn)、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人審批簽字。
1.2出差人員借款需持批準(zhǔn)后的"出差申請(qǐng)單"填寫(xiě)"借款申請(qǐng)單"，由部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，公司負(fù)責(zé)人審批，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后方可借款，原則上前次出差沒(méi)有報(bào)銷(xiāo)，本次出差不予借款。
1.3凡與原"出差申請(qǐng)單"規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷(xiāo)，因特殊原因或情況變化需改變路線、增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后方可報(bào)銷(xiāo)。
1.4出差期間發(fā)生的共同費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，報(bào)銷(xiāo)單需有同行人員簽名確認(rèn)。
1.5出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)事宜，根據(jù)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)"費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單"，后附"出差申請(qǐng)單"，執(zhí)行費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程。
2、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
2.4伙食和交通補(bǔ)助依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)憑相應(yīng)發(fā)票結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)形式，特殊情況需要上報(bào)公司負(fù)責(zé)人審批。
2.5出差期間招待客戶需要事先經(jīng)公司負(fù)責(zé)人同意后方可報(bào)銷(xiāo)招待費(fèi)，回來(lái)后補(bǔ)辦招待申請(qǐng)程序。
2.6出差時(shí)由對(duì)方單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷(xiāo)相關(guān)費(fèi)用。
2.7不同級(jí)別的人員一同出差所乘交通工具可享受最高級(jí)別所使用的工具。
2.8部門(mén)經(jīng)理以下(含部門(mén)經(jīng)理)出差確需乘坐飛機(jī)的，一律先申請(qǐng)，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可乘坐飛機(jī)。
2.9到達(dá)目的地后，除公司負(fù)責(zé)人外其他員工原則上(市內(nèi))不得乘坐出租車(chē)，應(yīng)乘坐公交汽車(chē)。因特殊原因等需乘坐出租車(chē)的，應(yīng)在出租車(chē)票背面詳細(xì)注明時(shí)間、起止地點(diǎn)及事由。
2.10上述住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)間標(biāo)準(zhǔn)。同性兩人一道出差可一同住宿的僅享受一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)間住宿標(biāo)準(zhǔn)。
2.11出差期間因公招待客人、其招待費(fèi)已報(bào)銷(xiāo)的，應(yīng)扣除招待當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。
2.12出差時(shí)間不足一天，視實(shí)際誤餐數(shù)執(zhí)行。出差在20公里以內(nèi)(含市內(nèi))，不享受伙食補(bǔ)助。
2.13應(yīng)優(yōu)先選擇出差地子公司宿舍住宿，當(dāng)不能解決時(shí)憑有效票據(jù)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)，超過(guò)部分自負(fù)。
第十條：辦公費(fèi)報(bào)銷(xiāo)
行政部負(fù)責(zé)辦公用品統(tǒng)一采購(gòu)，填寫(xiě)購(gòu)買(mǎi)辦公用品借款單，后附"辦公用品請(qǐng)購(gòu)單"，執(zhí)行公司借款流程。
行政部采購(gòu)專員在借款之后3個(gè)工作日內(nèi)，必須采購(gòu)?fù)瓿刹⑥k理報(bào)銷(xiāo)事宜，執(zhí)行公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程。
第十一條：業(yè)務(wù)招待費(fèi)
1.公司級(jí)招待費(fèi)用原則上由行政部統(tǒng)一安排，統(tǒng)一結(jié)算。
2.部門(mén)因公需招待時(shí)，應(yīng)事先申請(qǐng)，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可招待。
3.進(jìn)行招待申請(qǐng)時(shí)應(yīng)填寫(xiě)"業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)單"，應(yīng)詳細(xì)注明招待時(shí)間、地點(diǎn)、對(duì)方人員、己方陪同人員等信息。
4.其它非公招待客人一律由個(gè)人承擔(dān)
第十二條：交通費(fèi)
原則上應(yīng)盡量乘坐公交車(chē)，特殊情況經(jīng)部門(mén)經(jīng)理以上(含)事先批準(zhǔn)，可以乘坐出租車(chē)。報(bào)銷(xiāo)憑證上需注明時(shí)間、路程起始點(diǎn)、外出工作內(nèi)容。
第十三條：通訊費(fèi)
1.普通員工手機(jī)通訊補(bǔ)助每月通過(guò)工資發(fā)放，不再報(bào)銷(xiāo);
2.凡由公司委托銀行代扣手機(jī)費(fèi)的，由人力行政部按照實(shí)際金額填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單報(bào)銷(xiāo);
3.固定電話實(shí)行定額制，由人力行政部統(tǒng)一報(bào)銷(xiāo)。
第十四條：教育經(jīng)費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)
1.教育經(jīng)費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)用由人事行政部統(tǒng)一進(jìn)行預(yù)算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排。
2.費(fèi)用發(fā)生前使用部門(mén)應(yīng)向人事行政部門(mén)申報(bào)員工培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)時(shí)間、所需經(jīng)費(fèi)，經(jīng)人事行政部門(mén)審核后傳一份至財(cái)務(wù)部門(mén)。
3.費(fèi)用使用部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照計(jì)劃在申請(qǐng)范圍內(nèi)使用費(fèi)用。
第十五條：會(huì)議費(fèi)
1.各部門(mén)因工作需要參加各種會(huì)議的，應(yīng)填寫(xiě)"參會(huì)申請(qǐng)單"，詳細(xì)注明會(huì)議性質(zhì)、內(nèi)容、目的、會(huì)議地點(diǎn)、參會(huì)人數(shù)、會(huì)議天數(shù)及所需經(jīng)費(fèi)，"參會(huì)申請(qǐng)單"后附"會(huì)議邀請(qǐng)函"，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人核實(shí)、公司負(fù)責(zé)人簽字后方可前往，會(huì)議結(jié)束后應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。
2.參會(huì)人員應(yīng)嚴(yán)格控制其費(fèi)用總額，不得無(wú)故超支。
3.會(huì)議結(jié)束后5日內(nèi)按規(guī)定辦理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，報(bào)銷(xiāo)單據(jù)后附"參會(huì)申請(qǐng)表"及"會(huì)議邀請(qǐng)函"。第十六條：未涉及的其它事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用，根據(jù)實(shí)際情況，由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部上報(bào)總裁辦酌情處理。
第三章：報(bào)銷(xiāo)時(shí)間的具體規(guī)定
第十七條：為了方便員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷(xiāo)時(shí)間具體安排如下：
1.各公司財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際情況在每星期集中定時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。
2.借款不受以上的時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理。
第四章：借款標(biāo)準(zhǔn)及流程
第十八條：借款標(biāo)準(zhǔn)
1.員工借款須確有公務(wù)需要，個(gè)人借款一般不超過(guò)其半個(gè)月工資額，超過(guò)時(shí)須有公司擔(dān)保人(未特別指明擔(dān)保人時(shí)，現(xiàn)金借款單上的部門(mén)負(fù)責(zé)人為默認(rèn)的擔(dān)保人，借款人未能償還借款，由擔(dān)保人承擔(dān)連帶還款責(zé)任)。
2.試用期員工原則上不允許借款，確需借款的由主管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)保，方能辦理手續(xù)，若借款人未能償還借款，主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)連帶責(zé)任。
3.員工因公需要借款時(shí)，應(yīng)合理預(yù)計(jì)所需金額并填寫(xiě)借款單，經(jīng)有效批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部支取現(xiàn)金。
4.辦公人員借用公款，在原有借據(jù)未辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)或未還清欠款的不得再借。
5.借款人員完結(jié)事務(wù)，在報(bào)銷(xiāo)時(shí)扣回借款，交回剩余現(xiàn)金。因特殊原因當(dāng)時(shí)不能扣回借款或交回現(xiàn)金的，在本月發(fā)放工資時(shí)扣回。
6.個(gè)人非公原因一律不得向公司借支。
第十九條：借款流程
第五章：費(fèi)用審批管理
第二十條：費(fèi)用審批管理。
1.公司負(fù)責(zé)人在董事會(huì)授權(quán)內(nèi)行使審批權(quán)。
2.公司所有貨幣資金支付的審批權(quán)限原則上由公司負(fù)責(zé)人統(tǒng)一審批。
3.公司負(fù)責(zé)人外出時(shí)可以指定授權(quán)人(電話授權(quán))，報(bào)財(cái)務(wù)備案，由公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行復(fù)核，對(duì)不符合公司財(cái)務(wù)制度的單據(jù)，財(cái)務(wù)有權(quán)拒絕辦理，公司負(fù)責(zé)人回來(lái)后要立即補(bǔ)辦批準(zhǔn)手續(xù)。
4.審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)上述貨幣資金授權(quán)批準(zhǔn)權(quán)限的`規(guī)定，嚴(yán)格在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越審批范圍。
5.貨幣資金支付的批準(zhǔn)方式為書(shū)面方式。
6.公司對(duì)貨幣資金支付的審批建立以"誰(shuí)批準(zhǔn)，誰(shuí)負(fù)責(zé)"為原則的責(zé)任追究制度，審核人、批準(zhǔn)人要對(duì)由本人審核、批準(zhǔn)支付的貨幣資金負(fù)責(zé)任，以防范貨幣資金風(fēng)險(xiǎn)，保證貨幣資金
的安全。對(duì)于違反公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定而批準(zhǔn)支付的單據(jù)，各相應(yīng)審核人或?qū)徟艘允氄撎�，并�?duì)由此引起的不良后果負(fù)連帶責(zé)任。
7.報(bào)銷(xiāo)人營(yíng)私舞弊、弄虛作假，對(duì)違規(guī)違紀(jì)金額不予報(bào)銷(xiāo)，對(duì)已經(jīng)報(bào)銷(xiāo)的，除退回違規(guī)報(bào)銷(xiāo)金額外，同時(shí)對(duì)報(bào)銷(xiāo)人予以違規(guī)報(bào)銷(xiāo)金額5—10倍的罰款，情節(jié)嚴(yán)重者一律開(kāi)除并做進(jìn)一步處理。
8.審核人、審批人在資料不全、原始憑證不充分、項(xiàng)目不真實(shí)的情況下簽名準(zhǔn)予報(bào)銷(xiāo)的，對(duì)審核人及審批人予以違規(guī)報(bào)銷(xiāo)金額10%--50%的罰款。
9.因?qū)徍诉^(guò)失造成借款人未有效報(bào)帳沖銷(xiāo)借款，或者無(wú)法從工資扣回逾期借款者，經(jīng)辦責(zé)任人(含：各級(jí)審批人)應(yīng)承擔(dān)不低于流失款總額50%的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。按責(zé)任人基本工資比例分別承擔(dān)相應(yīng)損失金額，并在壞帳當(dāng)期應(yīng)發(fā)工資中扣還。
10.財(cái)務(wù)人員在收到報(bào)銷(xiāo)單據(jù)后應(yīng)審核報(bào)銷(xiāo)單據(jù)是否填寫(xiě)、粘貼規(guī)范，是否經(jīng)過(guò)有效批準(zhǔn)，所附附件是否合法合規(guī)等，對(duì)符合要求的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)應(yīng)及時(shí)制作報(bào)銷(xiāo)憑證并交與出納處付款，對(duì)不符合要求的應(yīng)退回報(bào)銷(xiāo)人并向報(bào)銷(xiāo)人說(shuō)明退回理由。
11.出納收到報(bào)銷(xiāo)單后應(yīng)檢查部門(mén)負(fù)責(zé)人、公司負(fù)責(zé)人(副總)、會(huì)計(jì)簽名是否齊全，對(duì)審批手續(xù)齊全的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)應(yīng)及時(shí)給予報(bào)銷(xiāo)，對(duì)于不符合審批手續(xù)的報(bào)銷(xiāo)單出納有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)或付款。
第六章：附則
第二十一條：本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。
第二十二條：本制度經(jīng)總裁辦公室討論通過(guò)并由執(zhí)行副總裁簽字后生效，修改亦同。
員工報(bào)銷(xiāo)制度 篇9
根據(jù)新的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，為完善公司管理需要，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督與控制，結(jié)合公司實(shí)際情況，特修訂《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度》。
一、適用范圍和試用原則
本規(guī)定適用于集團(tuán)公司全體員工。
二、出差申請(qǐng)
1、所有人員出差需提前填寫(xiě)《出差申請(qǐng)單》，在公司OA系統(tǒng)上發(fā)起并審批;
2、部門(mén)主管審批意見(jiàn)時(shí)，必須注明對(duì)出差天數(shù)的約定，員工必須在規(guī)定的時(shí)間返程，禁止以出差為理由外出旅游及辦理私事;
3、如果中途行程更改或者延長(zhǎng)出差時(shí)間，需再次發(fā)起《出差申請(qǐng)單》;
4、可單獨(dú)發(fā)起《出差申請(qǐng)單》，也可一人發(fā)起，并注明共同出差人員;
5、多人出行，盡量安排標(biāo)準(zhǔn)間;
6、機(jī)票根據(jù)《出差申請(qǐng)單》由公司統(tǒng)一預(yù)定，盡量選擇折扣低的航班;火車(chē)票由員工自行購(gòu)買(mǎi)，火車(chē)票或動(dòng)車(chē)組車(chē)票按照普通座位購(gòu)買(mǎi)，不能購(gòu)買(mǎi)頭等艙、商務(wù)艙、軟臥、一等座位等需要支付費(fèi)用的車(chē)票,超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)部分自理。
三、出差的定義
1、總部：因公到廣州市以外的地區(qū)(包括從化、花都、番禺)處理公司事務(wù);
2、分公司：因公到分公司所在城市以外的地區(qū)處理公司事務(wù);
3、只要出差到上述地方，無(wú)論是否住宿，統(tǒng)一納入差旅費(fèi)范疇;
4、公司員工應(yīng)本著合理、節(jié)約、高效的原則使用差旅費(fèi)，
四、報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
1、差旅費(fèi)包括往返路費(fèi)、交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)補(bǔ)助構(gòu)成，差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須提供各項(xiàng)原始發(fā)票，各項(xiàng)費(fèi)用分開(kāi)填寫(xiě)，超標(biāo)及超范圍費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo);
2、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
1)往返路費(fèi)：出差往返城市的機(jī)票、火車(chē)票、長(zhǎng)途客車(chē)票及附加費(fèi)、機(jī)場(chǎng)巴士、訂票、改退票手續(xù)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi);
2)交通費(fèi)：乘坐出租車(chē)、大巴、地鐵等公用交通工具費(fèi)用，按實(shí)報(bào)銷(xiāo)，能乘大巴、地鐵的不乘坐出租車(chē)(特別是機(jī)場(chǎng)-市區(qū))，否則不予報(bào)銷(xiāo);
3)住宿費(fèi)
職級(jí)
職務(wù)描述
國(guó)內(nèi)住宿標(biāo)準(zhǔn)
境外住宿標(biāo)準(zhǔn)
集團(tuán)高管
WPP簽約酒店一類(lèi)
WPP簽約酒店一類(lèi)
各事業(yè)部總經(jīng)理、分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理
WPP簽約酒店二類(lèi)
WPP簽約酒店二類(lèi)
各部門(mén)群總監(jiān)、總監(jiān)、見(jiàn)習(xí)總監(jiān)、組總監(jiān)、助理總監(jiān)、副總監(jiān)、總督導(dǎo)、見(jiàn)習(xí)副總監(jiān)
450元/天
800元/天
300元/天
800元/天
—A1、A2必須入住WPP簽約酒店;
—此費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為報(bào)銷(xiāo)上限，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，超標(biāo)不補(bǔ);
—員工報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)，必須同時(shí)提交消費(fèi)清單方可報(bào)銷(xiāo)，沒(méi)有消費(fèi)清單的'，按照80%報(bào)銷(xiāo);
—除住宿費(fèi)以外的其他費(fèi)用(比如客房電話費(fèi)、洗衣費(fèi)、客房餐費(fèi)、房間飲料、洗漱用品及其他額外支付的費(fèi)用)由個(gè)人承擔(dān)，公司不報(bào)銷(xiāo)。
4)餐費(fèi)補(bǔ)助
職級(jí)
職務(wù)描述
餐補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)
境外餐補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)
集團(tuán)高管
100元/天
香港300港幣/天；
東南亞、澳大利亞30美元/天；
英國(guó)、美國(guó)50美元/天；
日本65美元/天
各事業(yè)部總經(jīng)理、分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理
100元/天
各部門(mén)群總監(jiān)、總監(jiān)、見(jiàn)習(xí)總監(jiān)、組總監(jiān)、助理總監(jiān)、副總監(jiān)、總督導(dǎo)、見(jiàn)習(xí)副總監(jiān)
50元/天
50元/天
所有員工(當(dāng)天跨市往返出差、未發(fā)生業(yè)務(wù)宴請(qǐng))
30元/天
3、其他
1)住宿費(fèi)按照實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算，餐費(fèi)補(bǔ)助按照實(shí)際出差天數(shù)計(jì)算。
例如：?jiǎn)T工6月5日到一類(lèi)城市出差，6月7日返回，其住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：2天x300元=600元;餐費(fèi)補(bǔ)助為：3天x50元=150元。
2)出差回來(lái)，一周內(nèi)必須發(fā)起《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》。
3)全體員工報(bào)銷(xiāo)必須提交原始票據(jù)，如因原始發(fā)票丟失，不能提供合理憑證，財(cái)務(wù)有權(quán)不予報(bào)銷(xiāo)。
4)如在出差期間宴請(qǐng)客戶或者團(tuán)建，每個(gè)參與人員每張發(fā)票扣除當(dāng)天40%比例餐費(fèi)補(bǔ)助。
5)如向客戶實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)的差旅費(fèi)，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)在報(bào)價(jià)范圍內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。
五、出席會(huì)議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)
1、對(duì)于出席會(huì)議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)時(shí)，在申請(qǐng)《出差申請(qǐng)單》應(yīng)提交相關(guān)文件或郵件備查;
2、若會(huì)務(wù)費(fèi)/培訓(xùn)費(fèi)中已經(jīng)包含食宿費(fèi)用，則不再另行報(bào)銷(xiāo)住宿和餐費(fèi)補(bǔ)助，往來(lái)路費(fèi)和交通費(fèi)參照出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行;
3、若會(huì)務(wù)費(fèi)/培訓(xùn)費(fèi)中不包含食宿費(fèi)用，則按照出差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表;
4、出席會(huì)議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)時(shí)，如由舉辦方指定酒店，參加人提供證明文件后，按照統(tǒng)一的酒店費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo);
5、由接待方邀請(qǐng)并由對(duì)方承擔(dān)費(fèi)用的人員，各項(xiàng)費(fèi)用已由對(duì)方承擔(dān)，不再報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)及補(bǔ)助;
6、本制度不適用外地人員到總部培訓(xùn)的差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)。
員工報(bào)銷(xiāo)制度 篇10
1、對(duì)原始單據(jù)的一般要求：
(1)發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報(bào)銷(xiāo)聯(lián)，用復(fù)寫(xiě)紙復(fù)寫(xiě)或計(jì)算機(jī)打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫(xiě)，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報(bào)銷(xiāo)單據(jù)。
(2)內(nèi)容要齊全，抬頭、日期、品名、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目要填寫(xiě)齊全，字跡要清楚，金額要準(zhǔn)確，大、小寫(xiě)要一致，嚴(yán)禁涂改。
(3)印章要齊全，須有收款單位公章(或收款專用章)及收款人簽字(章)；事業(yè)單位的收據(jù)，要有財(cái)務(wù)專章；企業(yè)和個(gè)體戶須是稅務(wù)部門(mén)統(tǒng)一印制的收據(jù)。
(4)從外單位取得的原始單據(jù)(車(chē)、船、飛機(jī)票等)，因保管不善而被盜或遺失，后果自負(fù)。
2、對(duì)各項(xiàng)支出報(bào)銷(xiāo)的審簽，實(shí)行統(tǒng)一管理，xx萬(wàn)元以下由校長(zhǎng)簽字后，財(cái)務(wù)科方可付款，超過(guò)xx萬(wàn)元的須經(jīng)兩位董事校長(zhǎng)簽字方可付款報(bào)銷(xiāo)。
3、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單，須用藍(lán)(黑)墨水筆填寫(xiě)。數(shù)人一起出差使用一張差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單時(shí)，要將每個(gè)人的姓名都填上，內(nèi)容填寫(xiě)要齊全，要有結(jié)算人、負(fù)責(zé)人的簽章。
4、由聯(lián)校按計(jì)劃統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)儀器、設(shè)備、材料等各種物品，各使用科室不得自行購(gòu)買(mǎi)。在特殊情況下必須自己購(gòu)買(mǎi)時(shí)，須經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，驗(yàn)收入庫(kù)。
5、臨時(shí)工的工資，由會(huì)計(jì)填制臨時(shí)工工資花名冊(cè)，由領(lǐng)酬人、經(jīng)手人、主管校領(lǐng)導(dǎo)簽章。
6、各部門(mén)的經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格按《學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度》中計(jì)劃管理的要求，實(shí)行計(jì)劃用款。對(duì)于一次業(yè)務(wù)、一張票面金額超過(guò)200元的用款，事先必須向主管校長(zhǎng)申請(qǐng)。對(duì)用款不事先申請(qǐng)的單位或個(gè)人，財(cái)務(wù)處不得安排該部門(mén)的用款計(jì)劃。
7、學(xué)校財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)實(shí)行“一支筆”審批制度。教學(xué)、教輔、后勤部門(mén)的經(jīng)費(fèi)支出，須經(jīng)校長(zhǎng)審批；對(duì)計(jì)劃外支出，除履行審批手續(xù)外，還須事先向校長(zhǎng)辦公室申報(bào)同意并備案。
8、各部門(mén)科室要嚴(yán)格控制差旅費(fèi)和會(huì)務(wù)費(fèi)支出，對(duì)差旅費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)，嚴(yán)格按《市級(jí)機(jī)關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費(fèi)開(kāi)支規(guī)定》執(zhí)行。無(wú)特殊原因的超標(biāo)準(zhǔn)支出，由出差人員自理。
9、各部門(mén)要嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出。對(duì)非安排不可的'業(yè)務(wù)招待，部門(mén)向校長(zhǎng)請(qǐng)示同意后安排，實(shí)行先申請(qǐng)后招待制度。否則，招待費(fèi)自理。
10、為加強(qiáng)資金管理，及時(shí)收回借款，借款人應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后10日內(nèi)到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷(xiāo)還款手續(xù)，有關(guān)財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格堅(jiān)持“前帳不清，后帳不借”的原則。
11、各種票據(jù)是財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)的憑據(jù)，下列票據(jù)財(cái)務(wù)處原則上不予報(bào)銷(xiāo)：
�。�1）審批手續(xù)不全的票據(jù)。
�。�2）內(nèi)容填寫(xiě)不全、字體無(wú)法辨認(rèn)或有明顯涂改跡象的票據(jù)
員工報(bào)銷(xiāo)制度 篇11
為了更好地調(diào)動(dòng)業(yè)務(wù)人員的極積性。保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提高各類(lèi)業(yè)務(wù)人員的辦事效率，有效控制差旅費(fèi)用的支出，根據(jù)目前運(yùn)行中存在的實(shí)際情況。特作部份適當(dāng)調(diào)整，修定本辦法。從頻布之日起生效。原規(guī)定同時(shí)廢止
一、費(fèi)用開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)
1、總體原則：對(duì)出差人員的`補(bǔ)助費(fèi)、差旅費(fèi)實(shí)行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)”的原則。
2、開(kāi)支范圍：包括出差地點(diǎn)的市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)用、伙食費(fèi)用、電話費(fèi)用及其他零星費(fèi)用開(kāi)支。實(shí)行包干制
3、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：
�。�1）十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷(xiāo)售出差補(bǔ)助150元/天，季度考核不通過(guò)者（0銷(xiāo)售業(yè)績(jī)）扣發(fā)1次補(bǔ)助。
�。�2）十堰市區(qū)以外城市180元/天。季度考核不通過(guò)者（0銷(xiāo)售業(yè)績(jī)）扣發(fā)1次補(bǔ)助。
�。�3）上海、廣東、北京地區(qū)銷(xiāo)售補(bǔ)助230元/天，季度考核不通過(guò)者（0銷(xiāo)售業(yè)績(jī)）扣發(fā)1次補(bǔ)助。
�。�4）公司報(bào)銷(xiāo)異地往返火車(chē)票、長(zhǎng)途客車(chē)票，并以車(chē)票時(shí)間計(jì)算實(shí)際出差補(bǔ)助天數(shù)。
�。�5）招待客戶招待費(fèi)用5個(gè)人以上不能超過(guò)500元，5人以下不能超過(guò)300元。特殊客戶需報(bào)董事長(zhǎng)事前批準(zhǔn)方可超標(biāo)。不能先斬后奏
二、辦理程序及報(bào)銷(xiāo)辦法
1、省內(nèi)（不含十堰城區(qū)）、省外出差人員必須事先填寫(xiě)“差旅費(fèi)（備用金）借款單”，注明出差地點(diǎn)、事由、預(yù)計(jì)天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門(mén)主管審核簽字，及主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可差旅費(fèi)借款。
2、財(cái)務(wù)審核人員根據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批意見(jiàn)的差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單，附有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)。
3、凡與原出差規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷(xiāo)，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)后方可報(bào)銷(xiāo)。
4、出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報(bào)賬，超過(guò)三天報(bào)銷(xiāo)差費(fèi)，每超過(guò)一天考核一天補(bǔ)助，一星期以上，不予報(bào)銷(xiāo)，后果自負(fù)。
5、出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，（特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批），對(duì)違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財(cái)務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任。
6、中午12時(shí)前離開(kāi)本市按全天補(bǔ)助；中午12時(shí)后離開(kāi)本市按半天補(bǔ)助；中午12時(shí)前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助；中午12時(shí)后返抵本市按全天補(bǔ)助。
7、出差人員應(yīng)按最簡(jiǎn)便快捷的線路乘坐車(chē)船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其繞行期間多支付的費(fèi)用均由個(gè)人自理，期間按事假考勤。
三、其他規(guī)定
1、十堰市內(nèi)經(jīng)營(yíng)、或在出差過(guò)程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)招待費(fèi)，應(yīng)事先經(jīng)部長(zhǎng)同意，并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準(zhǔn)金額意見(jiàn)，方可執(zhí)行。財(cái)務(wù)部依據(jù)報(bào)銷(xiāo)程序（原始單據(jù)注明：?jiǎn)挝幻Q及準(zhǔn)確的日期、金額）審核報(bào)銷(xiāo)。
2、出差人員應(yīng)保留完整車(chē)票、住宿、招待費(fèi)等費(fèi)用票據(jù)作為核銷(xiāo)費(fèi)用的依據(jù)。
3、隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費(fèi)用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財(cái)務(wù)核銷(xiāo)。
4、外出參加會(huì)議，會(huì)議費(fèi)用中包括食宿時(shí)不再實(shí)行包干辦法。會(huì)議費(fèi)用中不含食宿時(shí)，按標(biāo)準(zhǔn)予以補(bǔ)助。
5、出差人員預(yù)借差旅費(fèi)最高限額x元/次。
6、售后服務(wù)出差補(bǔ)助比照上述標(biāo)準(zhǔn)同級(jí)執(zhí)行（發(fā)生的運(yùn)費(fèi)及安裝調(diào)試費(fèi)用應(yīng)計(jì)入銷(xiāo)售計(jì)價(jià)當(dāng)中）。
四、本辦法自董事會(huì)通過(guò)之日起開(kāi)始施行。
員工報(bào)銷(xiāo)制度 篇12
一、辦公費(fèi)
辦公費(fèi)主要是指維持日常辦公工作需要而發(fā)生的辦公用品方面的支出。
�、呸k公用品由經(jīng)辦人員填寫(xiě)物資申購(gòu)單交部門(mén)負(fù)責(zé)人簽批后報(bào)行政部，行政部審批后交財(cái)務(wù)部審批。
⑵經(jīng)辦人將審批后的物資申購(gòu)單交公司行政部統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)。
⑶行政部購(gòu)買(mǎi)人憑正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人驗(yàn)收人簽字，并附購(gòu)買(mǎi)辦公用品清單后報(bào)銷(xiāo)。
二、差旅費(fèi)
差旅費(fèi)開(kāi)支范圍為因公出差期間的住宿費(fèi)、車(chē)船費(fèi)（含飛機(jī)費(fèi)用，下同）、伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、零星雜支等費(fèi)用。
⑴員工出差應(yīng)填寫(xiě)“出差申請(qǐng)表”（見(jiàn)附表1），并按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門(mén)預(yù)借差旅費(fèi)（借款金額超過(guò)人民幣5000元的提前一天通知財(cái)務(wù)部）。
�、茊T工出差返回后，填寫(xiě)“差旅費(fèi)”報(bào)銷(xiāo)單，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)。
⑶員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)。
�、賳T工出差分“長(zhǎng)途”和“短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為“短途”，出差時(shí)間在一天以上的為“長(zhǎng)途”。
�、诔霾畹攸c(diǎn)區(qū)分為1類(lèi)區(qū)，2類(lèi)區(qū)，港澳臺(tái)地區(qū)三種，即：
一類(lèi)區(qū)：特區(qū)、上海、北京、天津、南京、廣州及省城市；
二類(lèi)區(qū)：除一類(lèi)區(qū)以外的地區(qū)。
③出差住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)：（元/人/天）
職務(wù)一類(lèi)區(qū)二類(lèi)區(qū)港澳臺(tái)地區(qū)
董事長(zhǎng)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)
總經(jīng)理300XX50
部門(mén)經(jīng)理XX50250
一般職員15080200
�、艹霾钛a(bǔ)助：指公司員工到深圳以外地區(qū)出差，每天給予50補(bǔ)貼。
⑤員工出差交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)
員工出差乘坐交通工具：公司總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī)、軟臥、輪船一等艙；部門(mén)經(jīng)理級(jí)：可乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥、輪船經(jīng)濟(jì)倉(cāng)，但需報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)、其余員工乘坐火車(chē)硬臥、輪、如特殊情況需乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥需報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。
�、迒T工長(zhǎng)途出差交通費(fèi)，部門(mén)經(jīng)理級(jí)(含)以上人員的陸路交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)；其余員工原則上不得隨意乘坐出租車(chē)，如有特殊情況需乘坐出租車(chē)時(shí)，需經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo)。
�、葐T工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定：
�、僮∷拶M(fèi)，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付（如有特殊情況，超標(biāo)部分由財(cái)務(wù)部核實(shí)后報(bào)董事長(zhǎng)審批方可報(bào)銷(xiāo)），節(jié)約歸已。
�、跇I(yè)務(wù)招待費(fèi)用由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)核定，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo)。
�、鄢霾钊藛T無(wú)住宿費(fèi)用時(shí)，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補(bǔ)助。
�、軉T工出差返回后應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)，未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷(xiāo)的，財(cái)務(wù)部門(mén)則在其當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報(bào)銷(xiāo)時(shí)再行支付。
⑤超過(guò)1個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門(mén)不予報(bào)銷(xiāo)。
三、交通費(fèi)
�、旁瓌t上公司員工外出辦事，自行乘坐公交車(chē)，特殊原因需用公司派車(chē)的，需填寫(xiě)“出車(chē)申請(qǐng)單”，按申請(qǐng)單上的審批程序?qū)徟�，由行政人事部派�?chē)。當(dāng)日的交通費(fèi)不予報(bào)銷(xiāo)。
⑵員工在本市內(nèi)出差，只報(bào)銷(xiāo)公交車(chē)票，公交車(chē)票除二人及以上同行外均不得連號(hào)。無(wú)特殊情況，不得報(bào)銷(xiāo)出租車(chē)票。
四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)
因生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的合理需要而用于各種業(yè)務(wù)招待、業(yè)務(wù)交往所支付的'費(fèi)用。
�、艊�(yán)格控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，公司總經(jīng)理以下員工原則上不允許發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)。部門(mén)經(jīng)理受領(lǐng)導(dǎo)批示需請(qǐng)客的，必須先填寫(xiě)“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)表”（見(jiàn)附表2）。請(qǐng)客發(fā)生的餐費(fèi)應(yīng)嚴(yán)格控制在限額內(nèi)，無(wú)特殊情況超額的，超額部分個(gè)人負(fù)擔(dān)。
�、剖孪任刺顚�(xiě)審批表的餐費(fèi)一律不予報(bào)銷(xiāo)（如遇特殊情況必須電話申請(qǐng)）。
⑶公司員工（含出差人員）原則上不允許發(fā)生禮品費(fèi)用，如有特殊情況，事先向部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示。
五、費(fèi)用單據(jù)
�、潘匈M(fèi)用單據(jù)原則上是稅務(wù)局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票且須加蓋開(kāi)出單位的“財(cái)務(wù)專用章”或“發(fā)票專用章”方為有效，不允許出現(xiàn)收據(jù)或白條。特殊情況需事前請(qǐng)示或報(bào)上一級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)同意可以特殊處理。
�、品彩琴�(gòu)買(mǎi)物資或物品的發(fā)票或清單上要有明確的數(shù)量、單價(jià)，否則不予報(bào)銷(xiāo)。
⑶發(fā)票上的要素要完整。
�、葘�(duì)于丟失發(fā)票的規(guī)定，由丟失人寫(xiě)出詳細(xì)情況（丟失發(fā)票、收據(jù)的原則上應(yīng)向發(fā)票、收據(jù)開(kāi)出單位取得書(shū)面證明），經(jīng)所屬部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后按此程序報(bào)銷(xiāo)。丟失住宿費(fèi)發(fā)票的，無(wú)論住宿費(fèi)多少，只能按無(wú)住宿發(fā)票參照第二條差旅費(fèi)⑷-③執(zhí)行。
六、其它
非生產(chǎn)性的特殊開(kāi)支，如贊助金、會(huì)務(wù)費(fèi)、員工戶外拓展費(fèi)等由財(cái)務(wù)部在利潤(rùn)中按5%計(jì)提福利基金列支。發(fā)生以上費(fèi)用前由經(jīng)辦人先填寫(xiě)“贊助費(fèi)申請(qǐng)表”（見(jiàn)附表3）“或“福利費(fèi)用申請(qǐng)表”（見(jiàn)附表4），報(bào)公司董事長(zhǎng)審批。
本制度的解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。
員工報(bào)銷(xiāo)制度 篇13
一、為準(zhǔn)確核算和監(jiān)督公司的成本費(fèi)用支出，加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)行為，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。本制度適用于全公司員工。
二、本制度將財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi)支出、項(xiàng)目投資相關(guān)支出及專項(xiàng)支出等，按照?qǐng)?bào)銷(xiāo)相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度執(zhí)行。
三、借支管理規(guī)定及借支流程
第一條借款管理規(guī)定
�。ㄒ唬┏霾罱杩睿撼霾钊藛T憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差
返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)還款手續(xù)。
�。ǘ┢渌R時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其
他借款原則上不允許跨月借支。
（三）各項(xiàng)借款金額超過(guò)5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。
�。ㄋ模┩獬鲑�(gòu)進(jìn)材料需借支現(xiàn)金5000元以上的填寫(xiě)《申購(gòu)單》，填明所購(gòu)材料名稱、
牌子、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、金額。
�。ㄎ澹┙杩钿N(xiāo)賬規(guī)定：
1、借款銷(xiāo)帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷(xiāo)帳；
2、借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷(xiāo)帳手續(xù)。
�。┙杩钗催�者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。
�。ㄆ撸┙柚У默F(xiàn)金，要在當(dāng)月月末前，結(jié)清借支。
第二條借款流程
�。ㄒ唬┙杩钊税匆�(guī)定填寫(xiě)《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫(xiě)須完全一
致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。
�。ǘ�)審批流程：財(cái)務(wù)部復(fù)核→總經(jīng)理審批(5000元以上董事長(zhǎng)審批）。
（三）財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)。
第一部分日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及流程
第一條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品
備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的
累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。
第二條費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的一般規(guī)定
�。ㄒ唬﹫�(bào)銷(xiāo)人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)。
�。ǘ┨顚�(xiě)《報(bào)銷(xiāo)單》應(yīng)注意：根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目
認(rèn)真寫(xiě)，注明附件張數(shù)；金額大小寫(xiě)須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)
容或事由。
�。ㄈ┌匆�(guī)定的審批程序報(bào)批。
（三）報(bào)銷(xiāo)5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。
第三條費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的一般流程
報(bào)銷(xiāo)人整理報(bào)銷(xiāo)單據(jù)并填寫(xiě)對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單→部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字→財(cái)務(wù)部
審核簽字→總經(jīng)理審批→到財(cái)務(wù)部出納處報(bào)銷(xiāo)。
第四條差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度及流程
�。ㄒ唬I(yè)務(wù)人員差旅費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)：車(chē)船費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)(需打的.、坐飛機(jī)的需請(qǐng)示總經(jīng)
理)；住宿費(fèi)和餐費(fèi)，總經(jīng)理的費(fèi)用按單據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，其他人員限額報(bào)銷(xiāo)，按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：
�。ǘ┵M(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說(shuō)明：
1、、參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)的，如由主辦單位安排的，從主辦單位，沒(méi)有的，按上述標(biāo)準(zhǔn)行。
2、上述伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，允許在偏差20%范圍內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，住宿費(fèi)嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
特殊情況需超標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)支的，須請(qǐng)示總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
3、差旅費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)，要在差旅發(fā)生的次月底前回單報(bào)銷(xiāo)，否則，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)。
5、、出差時(shí)由對(duì)方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷(xiāo)相關(guān)費(fèi)用。
（三）報(bào)銷(xiāo)流程
1、、出差申請(qǐng)：擬出差人員首先填寫(xiě)《出差申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、
行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請(qǐng)單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、、借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過(guò)的《出差申請(qǐng)表》交財(cái)務(wù)部，按借款管理規(guī)定
辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。
3、返回報(bào)銷(xiāo)：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用
標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)《報(bào)銷(xiāo)單》，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。
第五條辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷(xiāo)制度及流程
�。ㄒ唬┕芾硪�(guī)定:
為了合理控制費(fèi)用支出，此類(lèi)費(fèi)用由公司行政后勤部統(tǒng)一管理，集中購(gòu)置，并指定專人負(fù)責(zé)。
�。ǘ﹫�(bào)銷(xiāo)流程
1、購(gòu)置申請(qǐng):公司行政后勤部每月根據(jù)需求及庫(kù)存情況合理編制購(gòu)置預(yù)算，實(shí)際
購(gòu)置時(shí)填寫(xiě)《申購(gòu)單》按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報(bào)批。
2、報(bào)銷(xiāo)程序：報(bào)銷(xiāo)人先填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的報(bào)
銷(xiāo)單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程付款或沖抵借支。
第六條招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷(xiāo)制度及流程
（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
1、招待費(fèi)：為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。超出開(kāi)支
權(quán)限額的開(kāi)支由招待人自行墊付之后，提交總經(jīng)理審批后方可實(shí)行超額報(bào)銷(xiāo)。
1)、各級(jí)管理人員業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支權(quán)限
�、�、總經(jīng)理級(jí)以上的業(yè)務(wù)接待費(fèi)按預(yù)算指標(biāo)控制開(kāi)支；
②、副總經(jīng)理為1000元以下；
�、�、一般工作及業(yè)務(wù)接待用餐每人不得超過(guò)50元；
④、一般工作及業(yè)務(wù)接待住宿標(biāo)準(zhǔn)為標(biāo)準(zhǔn)（普通）雙人房。
2)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)簽批權(quán)限：
�、佟⒐鹃_(kāi)支由總經(jīng)理簽批。
�、�、業(yè)務(wù)接待費(fèi)須在發(fā)生的次月底前回單報(bào)銷(xiāo)，否則，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)。
2、培訓(xùn)費(fèi):為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排。
3、其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。
�。ǘ﹫�(bào)銷(xiāo)流程：
1、招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)一般規(guī)定及一般流程辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。
2、其他費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)參照日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及流程辦理。
第八條工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程
�。ㄒ唬┵M(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
工薪福利等支出包括工資、獎(jiǎng)金、臨時(shí)工資、社會(huì)保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類(lèi)費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
（二）工薪福利支付流程
1、每月30日前由行政后勤部將本月考勤情況、人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會(huì)保
險(xiǎn)等信息，轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部；
2、年度獎(jiǎng)金：財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理審批后的獎(jiǎng)金分配方案進(jìn)行編制工資表；
3、按工薪審批程序?qū)徟?/p>
4、每月10日前由財(cái)務(wù)部通過(guò)現(xiàn)金形式支付工資；員工到財(cái)務(wù)部領(lǐng)工資條并與現(xiàn)金進(jìn)行核實(shí)
�。ㄈ┡R時(shí)工資支付流程同工資支付流程
（四）社會(huì)保險(xiǎn)支付流程：
1、由行政后勤部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部進(jìn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)處理；
2、社會(huì)保險(xiǎn)金由行政后勤部協(xié)助財(cái)務(wù)部辦理銀行托收手續(xù)，若有差異應(yīng)查明原因并按實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。
�。ㄎ澹┢渌＠M(fèi)支出由公司經(jīng)辦人按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單→財(cái)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)
核→報(bào)總經(jīng)理審批，審批后的報(bào)銷(xiāo)單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。
第二部分專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度及流程
第一條專項(xiàng)支出主要包括固定資產(chǎn)購(gòu)置、咨詢顧問(wèn)費(fèi)用、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)
費(fèi)用等。
（一）固定資產(chǎn)購(gòu)置和對(duì)外投資權(quán)限
1、支付金額5000元以下（含5000元）的固定資產(chǎn)（含設(shè)備、固定資產(chǎn)大修理，下同）
購(gòu)置，由總經(jīng)理審批；
2、支付金額5000元～10萬(wàn)元（含10萬(wàn)元）的固定資產(chǎn)投資，由董事長(zhǎng)審批；
3、支付金額10萬(wàn)元以上的固定資產(chǎn)投資，由公司董事會(huì)決議。
第二條固定資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷(xiāo)財(cái)務(wù)制度及流程。
�。ㄒ唬┨顚�(xiě)購(gòu)置申請(qǐng)：按公司相關(guān)規(guī)定填寫(xiě)《申購(gòu)單》并報(bào)批。
�。ǘ﹫�(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)：批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)。
（三）結(jié)賬報(bào)銷(xiāo)：
1、資產(chǎn)驗(yàn)收無(wú)誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料，按規(guī)定填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字）；
2、按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?/p>
3、財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷(xiāo)單以現(xiàn)金形式付款；
4、若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。
第三條其他專項(xiàng)支出報(bào)銷(xiāo)制度及流程
（一）費(fèi)用范圍：其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門(mén)立項(xiàng)的費(fèi)用(含廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、
公司員工活動(dòng)費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用)支出。
�。ǘ┵M(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類(lèi)費(fèi)用一般金額較大，由經(jīng)辦人根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)
告，經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見(jiàn)后報(bào)董事長(zhǎng)及其授權(quán)人審批。
�。ㄈ┴�(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)流程
1、審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。
2、簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門(mén)與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問(wèn)的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。
3、付款流程：
1)、由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單（填寫(xiě)規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)一般規(guī)定）；
2)、按審批程序?qū)徟贺?cái)務(wù)復(fù)核→總經(jīng)理審批；
3)、財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷(xiāo)單金額付款；
4)、若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。
第三部分其他相關(guān)規(guī)定
第一條關(guān)于預(yù)付款及定金、應(yīng)付賬款的支付
1、預(yù)付款的支付，須由經(jīng)辦人書(shū)面提出，公司總經(jīng)理審批。預(yù)付的金額不得超出合同規(guī)定的金額。財(cái)務(wù)部要與合同核對(duì)后，方可支付。
2、應(yīng)付賬款的支付，由經(jīng)辦部門(mén)（合同）負(fù)責(zé)人提出付款申請(qǐng)，并提供發(fā)票或材料對(duì)賬清單，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理審批后，方可支付。
第二條關(guān)于支付憑證要有效和規(guī)范
�。ㄒ唬�(bào)銷(xiāo)的原始憑證必須字跡清楚、數(shù)字準(zhǔn)確，金額數(shù)字不得涂改，其他內(nèi)容修改
要有開(kāi)具方在更正處蓋章確認(rèn)。
�。ǘ�)報(bào)銷(xiāo)憑證的抬頭(單位名稱）必須與支付款單位一致，收款單位與憑證加具的收
款單位印章一致。
�。ㄈ┎盥觅M(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)，須填制《報(bào)銷(xiāo)單》。
�。ㄋ模┪镔Y購(gòu)進(jìn)的單據(jù)必須是發(fā)票，并附送貨單或驗(yàn)收單。
�。ㄎ澹┴�(cái)務(wù)部收取的發(fā)票必須是財(cái)政部門(mén)監(jiān)制的收款收據(jù)。
第四部分報(bào)銷(xiāo)時(shí)間的具體規(guī)定
第一條為了協(xié)調(diào)公司對(duì)內(nèi)、對(duì)外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷(xiāo)
時(shí)間具體安排如下：
�。ㄒ唬�、財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)：公司財(cái)務(wù)部每周五為財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)日。
（二）、借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時(shí)間限制，可隨時(shí)辦理。
第七部分附則
第一條本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。
第二條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過(guò)并由董事長(zhǎng)或其授權(quán)人簽字后生效。
員工報(bào)銷(xiāo)制度 篇14
一、審批權(quán)限
1、日常費(fèi)用支出須經(jīng)經(jīng)理簽字同意，方可執(zhí)行。
2、公司員工所有報(bào)銷(xiāo)必須經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人和公司總經(jīng)理簽字同意后，匯總交予出納報(bào)銷(xiāo)。
二、請(qǐng)款審批手續(xù)
1、請(qǐng)款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)“借款單”由總經(jīng)理簽字。
2、請(qǐng)款人員執(zhí)審批簽字后的“借款單”到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會(huì)計(jì)制單、審核，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付。
3、收款人員須出具收據(jù)，交由財(cái)務(wù)部門(mén)備案。
三、各種費(fèi)用列支規(guī)定
1、普通辦公用品和車(chē)間日常用品根據(jù)本公司一個(gè)月需要量購(gòu)入，集中填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)單，經(jīng)總經(jīng)理簽字審批后采購(gòu)，采購(gòu)經(jīng)手人和驗(yàn)收人簽字后報(bào)批，需附采購(gòu)申請(qǐng)單（已審批簽字）、送貨簽收單、領(lǐng)用人簽收單。
2、大宗辦公用品、生產(chǎn)材料及零部件采購(gòu)，必須簽訂購(gòu)銷(xiāo)合同，實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
3、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)。各類(lèi)員工出差前需填寫(xiě)出差申請(qǐng)單，詳細(xì)列明出差事由、出差地點(diǎn)、出差往返時(shí)間等信息，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人和公司總經(jīng)理簽字同意后方可執(zhí)行。差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容具體為：
�。�1）全額報(bào)銷(xiāo)自公司至出差目的地的往返車(chē)、船票以及地區(qū)間長(zhǎng)途交通費(fèi)用，原則為各類(lèi)人員出發(fā)不得乘坐飛機(jī)，特殊情況須在乘機(jī)前經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則不予報(bào)銷(xiāo)；船票僅限三等倉(cāng)位，超標(biāo)部分不予報(bào)銷(xiāo)；乘火車(chē)300公里以上，可報(bào)銷(xiāo)硬臥鋪車(chē)票。
�。�2）住宿費(fèi)每日元以內(nèi)方可報(bào)銷(xiāo)，餐費(fèi)每日元以內(nèi)方可報(bào)銷(xiāo)，特殊情況須附詳細(xì)說(shuō)明，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)和總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。
�。�3）員工出差期間如發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)，須經(jīng)公司總經(jīng)理同意，并且事后在費(fèi)用憑據(jù)上簽字，具體報(bào)銷(xiāo)原則參照業(yè)務(wù)招待費(fèi)相關(guān)要求執(zhí)行。
4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)堅(jiān)決貫徹“可接待可不接待，不接待”、“可參與可不參與人員，不參與”、“可發(fā)生可不發(fā)生費(fèi)用，不發(fā)生”、“態(tài)度熱情，費(fèi)用從簡(jiǎn)”的原則，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)和總經(jīng)理審核通過(guò)，實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
5、車(chē)輛費(fèi)，包括停車(chē)費(fèi)、路橋費(fèi)、加油費(fèi)等。報(bào)銷(xiāo)單據(jù)需注明時(shí)間、地點(diǎn)、事由。
6、打車(chē)費(fèi)。報(bào)銷(xiāo)單據(jù)需備注時(shí)間、地點(diǎn)、事由，否則不予報(bào)銷(xiāo)。
7、電話費(fèi)。辦公室座機(jī)電話費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，以電信部門(mén)繳費(fèi)單據(jù)為準(zhǔn)。個(gè)人手機(jī)話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)實(shí)行崗位制，即特殊崗位需要報(bào)銷(xiāo)手機(jī)話費(fèi)的須經(jīng)總經(jīng)理簽字審批，明確報(bào)銷(xiāo)額度，并書(shū)面?zhèn)浒傅截?cái)務(wù)部門(mén)，方可執(zhí)行報(bào)銷(xiāo)。
8、水電費(fèi)。實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，以相關(guān)單位繳費(fèi)單據(jù)為準(zhǔn)。
9、各部門(mén)需訂報(bào)刊、雜志，先報(bào)行政部門(mén)初審，經(jīng)總經(jīng)理同意后，由行政部門(mén)統(tǒng)一辦理。所需費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，以業(yè)務(wù)受理單據(jù)為準(zhǔn)。
10、職工參加各種培訓(xùn)學(xué)習(xí)班及職稱職務(wù)考試，事先應(yīng)征得所在部門(mén)及公司的同意，在成績(jī)合格后，其費(fèi)用方可報(bào)銷(xiāo)。
11、各種應(yīng)交稅金。
12、各月發(fā)放工資。
13、向金融機(jī)構(gòu)辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)生的`郵電、手續(xù)費(fèi)、貸款利息。
14、其他費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)結(jié)合實(shí)際情況確定，無(wú)特殊原因，任何人員的個(gè)人消費(fèi)均不得報(bào)銷(xiāo)。謊包費(fèi)用，一旦發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理。
四、報(bào)銷(xiāo)管理要求
1、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程：填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單→部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字→財(cái)務(wù)部門(mén)簽字→總經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)部（出納）支付。
2、以上各種報(bào)銷(xiāo)發(fā)票，必須為國(guó)家統(tǒng)一發(fā)票，經(jīng)營(yíng)性收款收據(jù)一律不能報(bào)銷(xiāo)入賬，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理同意。
3、發(fā)票上抬頭必須和報(bào)銷(xiāo)單位一致，否則不能報(bào)銷(xiāo)。
4、各種開(kāi)支必須符合國(guó)家財(cái)稅法規(guī)，報(bào)銷(xiāo)時(shí)，報(bào)銷(xiāo)單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票。
5、財(cái)務(wù)人員對(duì)報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)的合法性、真實(shí)性、合理性予以復(fù)核，對(duì)不符合報(bào)銷(xiāo)規(guī)定的單據(jù)，財(cái)務(wù)應(yīng)要求更換。無(wú)法更換的，財(cái)務(wù)部門(mén)可拒絕報(bào)銷(xiāo)。
6、大額結(jié)算的費(fèi)用，應(yīng)通過(guò)銀行結(jié)算。
7、自制報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一設(shè)計(jì)格式，做到規(guī)范、整潔。
8、報(bào)銷(xiāo)單據(jù)一般不得涂改，如有改動(dòng)，外來(lái)發(fā)票應(yīng)由對(duì)方單位加蓋公章，自制憑證應(yīng)由經(jīng)手人蓋章，否則不予報(bào)銷(xiāo)。
9、對(duì)外簽訂的各種合同、協(xié)議及內(nèi)部員工與公司簽訂的各種協(xié)議需送財(cái)務(wù)部一份，作為財(cái)務(wù)收、付款依據(jù)，對(duì)無(wú)依據(jù)的支付款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)拒絕支付。
五、報(bào)銷(xiāo)時(shí)間要求
購(gòu)買(mǎi)原材料及零部件、支付工程款，必須在單據(jù)所填日期的一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。員工報(bào)銷(xiāo)其他費(fèi)用，自費(fèi)用發(fā)生之日起一周內(nèi)按規(guī)定程序進(jìn)行報(bào)批，逾期并無(wú)正當(dāng)理由的，視為自動(dòng)放棄。
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