證券從業《金融市場基礎知識》全真模擬習題及答案

時間：2024-08-28 08:50:21 證券從業資格我要投稿

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2017證券從業《金融市場基礎知識》全真模擬習題及答案

　　一、單項選擇題

2017證券從業《金融市場基礎知識》全真模擬習題及答案

　　1.標志著現代金融法律理念深入到放松金融管制以法律制度促進金融業的跨業經營和競爭的是(　　)。

　　A.《國民銀行法》

　　B.《麥克法頓法》

　　C.《格拉斯斯蒂格爾法》

　　D.《金融服務現代化法案》

　　2.證券上市發行后，持續督導期間為上市當年剩余時間及其后(　　)個完整會汁年度。

　　A.1/2

　　B.1

　　C.2

　　D.3

　　3.發起人不能以(　　)作價出資。

　　A.知識產權

　　B.土地使用權

　　C.實物

　　D.勞務

　　4.(　　)是指股份有限公司的資本必須具有確定性。

　　A.資本確定原則

　　B.資本維持原則

　　C.資本不變原則

　　D.資本實存原則

　　5.(　　)是指2個以上公司合并設立一個新的公司，合并各方解散。

　　A.吸收合并

　　B.新設合并

　　C.善意合并

　　D.敵意合并

　　6.下列不屬于《證券法》對股份有限公司申請股票上市要求的是(　　)。

　　A.股票經國務院證券監督管理機構核準已公開發行

　　B公開發行的股份達到公司股份總數的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行的股份比例為10%以上

　　C.公司股本總額不少于人民幣5000萬元

　　D.公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記錄

　　7.(　　)是指具有法人資格的國有企業、事業及其他單位，以其依法占用的法人資產，向獨立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份。

　　A.國家法人股

　　B.國有法人股

　　C.國家股

　　D.國有股

　　8.屬于間接融資范疇的是(　　)。

　　A.公司債券融資

　　B.股票融資

　　C.國債融資

　　D.貼現

　　9.(　　)是對招股說明書內容的概括，是由發行人編制，隨招股說明書一起報送批準后，在由中國證監會指定的至少一種全國性報刊上及發行人選擇的其他報刊上刊登，供公眾投資者參考的關于發行事項的信息披露法律文件。

　　A.招股說明書

　　B.發行保薦書

　　C.法律意見書

　　D.招股說明書摘要

　　10.專項復核報告最遲應在發行人申報財務資料有效期截止前(　　)個月送至中國證監會。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.6

　　11.發行人應當獨立行使經營管理職權是發行人的(　　)獨立。

　　A.人員

　　B.財務

　　C.機構

　　D.業務

　　12.以下對相對估值法的評價中，錯誤的是(　　)。

　　A.相對估值法簡單易用

　　B.相對估值法具有較強的主觀性

　　C.相對估值法容易錯誤估值目標資產

　　D.相對估值法考慮決定資產最終價值的內在因素

　　13.首次公開發行股票的(　　)原則是指發行過程中，發行人和主承銷商采取各種措施，最大限度地降低發行成本。

　　A.公平

　　B.高效

　　C.經濟

　　D.公開

　　14.股票發行失敗后，主承銷商應當協助發行人按照(　　)返還股票認購人。

　　A.發行價

　　B.市場價

　　C.發行價并加算銀行同期貸款利息

　　D.發行價并加算銀行同期存款利息

　　15.招股說明書全文文本應采用質地良好的紙張印刷，紙張規格為(　　)。

　　A.B5

　　B.A4

　　C.B4

　　D.A3

　　16.下列不屬于公開增發的特別規定的是(　　)。

　　A.最近3個會計年度加權平均凈資產收益率平均不低于6%。扣除非經常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權平均凈資產收益率的計算依據

　　B.除金融類企業外.最近一期期末不存在持有金額較大的交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人款項、委托理財等財務性投資的情形

　　C.發行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前i個交易日的均價

　　D.上市公司的盈利能力具有可持續性，業務和盈利來源相對穩定，不存在嚴重依賴于控股股東、實際控制人的情形

　　17.根據《上海證券交易所股票上市規則(2006年5月修訂稿)》及其他相關規定，詢價增發、比例配售操作流程不正確的是(　　)。

　　A.T一2日，詢價區間公告見報，股票停牌2個小時

　　B.T日，增發發行“、老股東配售繳款日

　　C.T+2日，主承銷商聯系會計師事務所。如果采用搖號方式，還須聯系公證處

　　D.T+2口，11：00前.主承銷商根據驗資結果，確定本次網上網下發行數量、配售比例和發行價格，蓋章后將結果報上海證券交易所上市公司部

　　18.下列關于可轉換公閉債券的贖回和回售的說法中，正確的是(　　)。

　　A.可轉換公司債券的贖回是指債券持有人可按事先約定的條件和價格，將所持債券賣給發行人

　　B.可轉換公司債券的回售是指上市公司可按事先約定的條件和價格贖回尚未轉股的可轉換公司債券

　　C.按照《上市公司證券發行管理辦法》，可轉換公司債券募集說明書應當約定，上市公司改變公告的募集資金用途的，應賦予債券持有人一次回售的權利

　　D.可轉換公司債券的贖回和回售價格是事后商議而定的

　　19.儲蓄國債發行對象為(　　)。

　　A.個人投資者

　　B.企事業單位

　　C.行政機關

　　D.社會團體

　　20.根據《關于股份有限公司境內上市外資股的規定》第八條的規定，以募集方式設立公司，申請發行境內上市外資股的，擬向社會發行的股份達公司股份總數的(　　)以上;擬發行的股本總額超過(　　)億元人民幣的，其擬向社會發行股份的比例達(　　)以上。

　　A.20% 4 15%

　　B.20% 5 l5%

　　C.25% 5 20%

　　D.25% 4 15%

　　參考答案及解析:

　　1.【答案】D

　　【解析】現代化法案對美國20世紀60年代以來的有關金融監管、金融業務的法律規范進行了突破性的修改，標志著現代金融法律理念已經由最早的規范金融交易行為發展到強調對風險的管理和防范之后，再深入到放松金融管制以法律制度促進金融業的跨業經營和競爭。

　　2.【答案】C

　　【解析】證券上市發行后，持續督導期間為上市當年剩余時間及其后2個完整會計年度。上市公司再次公開發行證券的，持續督導期間為上市當年剩余時間及其后l個完整會計年度。

　　3.【答案】D

　　【解析1發起人不得以勞務、信用、自然人姓名、商譽、特許經營權或者設定擔保的財產等作價出資。

　　4.【答案】A

　　【解析】資本確定原則是指股份有限公司的資本必須具有確定性。

　　5.【答案】B

　　【解析】公司合并可以采取吸收合并和新設合并。一個公司吸收其他公司為吸收合并，被吸收的公司解散，兩個以上公司合并設立一個新的公司為新設合并，合并各方解散。

　　6.【答案】C

　　【解析】《證券法》對股份有限公司申請股票上市要求：①股票經國務院證券監督管理機構核準已公開發行;②公司股本總額不少于人民幣3000萬元;③公開發行的股份達到公司股份總數的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發行的股份比例為l0%以上;④公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記錄。

　　7.【答案】B

　　【解析】國家股和國有法人股通稱為國有股。其中國家股是指有權代表國家投資的機構或部門向股份公司投資形成或依法定程序取得的股份。國有法人股是指具有法人資格的國有企業、事業及其他單位，以其依法占用的法人資產，向獨立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份。

　　8.【答案】D

　　【解析1公司債券融資、股票融資、國債融資都屬于直接融資的范疇，間接融資主要是指銀行性融資，包括貸款、貼現等。

　　9.【答案】D

　　【解析】招股說明書摘要是對招股說明書內容的概括，是由發行人編制，隨招股說明書一起報送批準后，在由中國證監會指定的至少一種全國性報刊上及發行人選擇的其他報-fq上刊登，供公眾投資者參考的關于發行事項的信息披露法律文件。招股說明書摘要應簡要提供招股說明書的主要內容，但不得誤導投資者。

　　10.【答案】A

　　【解析】專項復核會計師應對復核事項提出明確的復核意見，不得以“未發現”等類似的消極意見代替復

　　核結論。專項復核報告最遲應在發行人申報財務資料有效期截止前1個月送至中國證監會。

　　11.【答案】C

　　【解析】發行人的機構獨立：發行人應當建立健全內部經營管理機構，獨立行使經營管理職權，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間不得有機構混同的情形。

　　12.【答案】D

　　【解析】相對估值法簡單易用，可以迅速獲得被評估資產的價值，尤其是當金融市場上有大量“可比”資產在進行交易、且市場對這些資產的定價是正確的時候。但用該方法估值時容易產生偏見，主要原因是：“可比公司”的選擇是個主觀概念，世界上沒有在風險和成長性方面完全相同的兩個公司;同時，該方法通常忽略了決定資產最終價值的內在因素和假設前提;另外，該方法容易將市場對“可比公司”的錯誤定價(高估或低估)引入對目標股票的估值中。

　　13.【答案】C

　　【解析】為確保股票的順利發行，發行人和主承銷商應遵循以下基本原則：①“公開、公平、公正”原則;②高效原則：在整個發行過程中，發行人和主承銷商應周密計劃發行方案和發行方式，靈活組織、嚴格管理、認真實施，保證社會秩序的穩定。③經濟原則：發行過程中，發行入和主承銷商采取各種措施，最大限度地降低發行成本。

　　14.【答案】D

　　【解析】股票發行采用代銷方式的，應當在發行公告中披露發行失敗后的處理措施。股票發行失敗后，主承銷商應當協助發行人按照發行價并加算銀行同期存款利息返還股票認購人。

　　15.【答案】B

　　【解析】招股說明書全文文本應采用質地良好的紙張印刷。幅面為209毫米×295毫米(相當于標準的A4紙規格)。

　　16.【答案】D

　　【解析】向不特定對象公開募集股份，除符合一般規定外，還應當符合一些特別規定。選項D屬于一般規定。

　　17.【答案】A

　　【解析】操作流程中，T-1日，詢價區間公告見報，股票停牌1個小時。

　　18.【答案】C

　　【解析】可轉換公司債券的贖回是指上市公司可按事先約定的條件和價格贖回尚未轉股的可轉換公司債券。可轉換公司債券的回售是指債券持有人可按事先約定的條件和價格，將所持債券賣給發行人。其贖回和回售價格都是事先約定的。

　　19.【答案】A

　　【解析】儲蓄國債發行對象為個人投資者.企事業單位、行政機關和社會團體等機構投資者不得購買。